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股东大会的地位和运作 一、 股东大会制度的形成与发展 该有限公司最早于1602年从荷兰东印度公司（pgi）生产1，但当时没有类似于今天的股东大会这样的公司，但它们与市政贵族的专制相对应。公司实行董事专制制度。1623年,荷兰东印度公司开始实行改革,由董事任期(三年)制取代了董事的终身制②2,使董事专制受到了动摇。但是,公司仍未设立股东大会。而同时期的英国,在克伦威尔执政阶段,伴随着社会经济各方面民主制的确立,东印度公司实行了股东大会制度。起初,实行一人一个表决权的原则,渐次改按持股比例表决,并进而采用了一股一表决权的原则③3。因此,英国东印度公司被人们认为是近代股份有限公司的起源④4。 18世纪时,公司立法中的最著名事件是英国1720年的泡沫公司条例。该条例采取彻底的规制措施,强化了国家对股份有限公司的监督。然而,由于英国采取殖民主义政策,扩大对殖民地的掠夺,加之机械生产的发展,工场制的采用,“运河建设”对大量资本的需求,从而刺激了公司的设立与发展,迫使政府于18世纪后半期对泡沫公司条例采取缓和解释的政策。在此时期,政府颁发设立公司的特许状,由只规定外部关系变为既规定外部关系又规定公司的内部组织,从而使公司的内部关系改由政府特许状和自治法共同规范。因此,股份有限公司的组织开始定型化,其典型构造是股东大会为议决机关,股东大会选出的董事为执行机关。董事组成董事会,并选出委员会负责公司日常业务⑤5。18世纪后半期,英国和大陆法系国家的相互投资广泛存在,从而使相关的公司制度的交流也进一步发展了。加之,英国公司制度近代民主化的实质完成和法国18世纪末民主化倾向,为近代股份公司制度的形成奠定了基础。 19世纪是近代股份公司制度的形成时期,也是股东大会制度的完善时期。1807年9月30日颁布的法国商法典,率先在该世纪之初对完善股东大会制度作出了贡献。它不仅规定了股东大会的性质、组成、召集和议事程序,而且同国家机构的民主和民法上的平等原则相适应,确认了多数决定原则和保护小股东权益的原则。1867年7月24日颁布的公司法,又进一步在以下两方面作出了贡献:一是规定在涉及股东个人利害关系时,股东议决权的行使受到限制;二是规定了非常股东大会召集的情形与作出决议的特别要件。英国于1844年颁布了公司登记法,将股东大会(每年定时召开)和临时股东大会(必要时召开)加以区分;1862年颁布公司法,规定了关于股东平等的原则,成为欧洲大陆各国公司间接立法的主要法源。1884年,德国修改了自己的股份法,被人们认为是近代股份公司立法的典范和大陆法系国家公司法的基础,该法全面继承和完善了以往各国公司法中的股东大会制度,并进一步对撤销股东大会违法决议,以及应少数股东请求对在公司设立中有过失的发起人的责任予以追究问题,均作出了明确的规定。 上述事实表明,股东大会制度(包括股东大会组成、地位及其议决原则)的完善经历了几十年的时间。但是到19世纪末,由于法人持股的发展①6,大股东对股东大会的支配,股份的高度分散,股东大会作为公司机关中心的地位开始下降。20世纪以来,尤其是1937年以来,这一状况由于大陆法系国家学习和采用英美法系国家公司法的授权资本制,有继续发展和漫延的趋势。实践表明,不论是否坚持股东大会中心主义的国家,都有一个不使股东大会虚化和切实保护股东权的问题。而这种实践背后,则存在着股东大会地位和运营的理念,需要进一步研究和探讨。 二、 股东大会是投资者议事的集团 所谓股东大会地位,指股东大会在一定社会关系中的位置。而“一定的社会关系”,相对于公司而言,又分为公司机关的组织关系和股东与公司的关系。因此,股东大会的地位应具有不同的意义,而不是仅具有一种意义。股东大会在公司机关组织关系中的地位,实质上是它在公司机关链条中的位置,股份有限公司作为法人,其行为由公司机关实施,而不同的公司机关具有不同的地位和作用。依据我国公司法第102、103条规定,股东大会是公司的权力机构,可行使较广泛的职权。其他国家现行公司法很少有“权力机关”的表述,并只能行使公司法和公司章程规定的职权。但是,它仍有选举和罢免董事会成员(如日本等国的商法、公司法)和监事会成员(如德国公司法等)的权力,因而仍不失为公司的权力机关。所谓公司权力机关,其职权的核心是决定公司的最高意思。而决定最高意思,至少包括三方面内容:一是股东大会法定职权范围内的事项,为股东大会专属管辖意思决定事项,不能分属于其他公司机关。二是股东大会依法和依公司章程作出的决定是最高意思,具有拘束董事会、监事会、董事长、经理的效力。董事会虽然可以就业务执行决定公司日常的经营意思,但它不得同股东大会的决定相抵触。三是股东大会的机能仅限于作出决定,不负责执行决定,对外也不代表公司。股东大会在公司机关链条上的地位和作用,不仅为公司法所规定,也为公