2023年房地产项目破产重整研究报告.docxVIP

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2023年房地产项目破产重整研究报告 概况 宣告破产重整,通常被视为就是破产法中的一种关键机制,旨在同时同时实现债务人与债权人之间的庭外和解,同时避免了公司的支付和选择退出。在宣告破产重整中,债务人(通常就是公司)制定并提交一份重整计划,详细描述其如何调整业务运营以及偿还债务的策略。这份计划仍须获得债权人或法院的核准。一旦核准,该计划将被继续执行,债务人可以在满足用户计划条件的同时稳步运营。宣告破产重整的主要目标就是并使债务人恢复正常其财务身心健康,同时保护债权人的利益。 中国的破产法对宣告破产重整存明确的规定。根据2006年推行的《中华人民共和国企业破产法》(以下简写”破产法”),企业破产重整的法律流程涵盖以下几个步骤: 1. 提出申请和立案:债务人或债权人可以向法院提出申请宣告破产重整。如果法院表示提出申请符合条件,将立案并公告。 2. 管理员的任命:法院可以选取一位管理员,负责管理监督重整过程。 3. 制定重整计划:债务人或者管理员应在法院规定的期限内制定并提交宣告破产重整计划。 4. 计划的投票表决和核准:重整计划仍须在债权人会议上进行投票表决。如果赢得一定比例的债权人同意,或者在特定情况下由法院证实,该计划则获得核准。 5. 继续执行重整计划:一旦核准,重整计划将被继续执行,债务人在管理员的监督下进行业务运营和债务偿还债务。 6. 重整计划顺利完成后的终止:如果重整计划顺利完成,法院将正式宣布正式宣布宣告破产程序终止。 值得注意的就是,中国的破产法不仅适用于于于企业,也适用于于于其他非政府,比如金融机构等。这就是为了保护所有债权人的权益,避免因宣告破产而导致的社会和经济影响。 图 宣告破产重整流程图 资料来源:资产信息网 千际投行 各种宣告破产重整方式区别和对照 (1)进度表重整与重整的区别 进度表重整: 进度表重整的定义:进度表重整就是企业先行与债权人、投资人进行协商,制定了重组方案后,再通过法律程序进行重整。 司法干涉方面:进度表重整仅有选取临时管理人等非常非常有限的司法干涉。 程序的有效率程度:进度表重整实践中通常可以存时间管制,且可以建议企业分摊一定的义务,程序存一定的灵活性。 程序的法律效力方面:进度表重整方案内容变成时程重整程序中重整计划的内容并别人民法院裁决核准的,有关债务及权益调整对企业、全体债权人和出资人均由约束力。 重整: 重整的定义:重整就是《企业破产法》规定的宣告破产程序之一,由人民法院进行主导,按照破产法的规定对企业的资产、负债、经营等进行有序整理。 司法干涉方面:由人民法院主导。 程序的有效率程度方面:苛刻依照破产法的规定进行,存对公司环境治理、债权人权利行使、企业负面信息官方等方面的约束。 程序的法律效力方面:重整计划被人民法院核准的,企业必须严格执行,对重整计划得修改也必须受到苛刻管制,重整后往往还可以牵涉到复原企业信用记录、依法以以获取税收优惠等事项。 (2)重组与重整的区别 重组与重整的相同点: 相同的前提条件:公司企业遭遇关键性财务危机,陷入存活困难,无法清偿到期债务或者明显缺乏清偿能力等情况。 相同的目标:通过打扫债权债务关系,引入战略第三方,公司企业整体转让,易主经营等措施,挽救困境中的企业,以并并使企业获得新生,避免公司宣告破产平添的消极后果。 重组与重整的无法相同点: 定义相同 重组,不是一个精细的法律概念,而是一个约定俗成的称谓。又称的“资产重组”通常涵盖:全面全面收购重组、股权转让、资产分拆、资产受让等。 重整,就是一个精细的法律概念,《企业破产法》明文规定重整,其内涵、程序、效率、后果均由法律明确规定。 自主性相同 重组,由于没有法律框架约束,股东、债权人之间的协商都就是自愿的,没有任何强制性。 重整,由法院主导,属于法庭内的重整,受到法律框架的约束。 司法干涉程度相同 重组,由于不是法律程序,不存司法保护的情形。比如说,无法有效率阻止司法扣押和法院继续执行。 重整,法律提供更多更多了一定的司法保护。比如说,阻止司法扣押和法院继续执行、阻止借款权人行使借款权、管制取回权人行使取回权,管制企业股东行使股权等。 法律成本相同 重组,由于不是法律程序,不存法律成本。 重整,宣告破产重整程序属于诉讼程序的一种,必然存法律诉讼成本,但同时也存收益。 对企业经营现状的影响相同 重组,完全属于自愿,即使没有达成一致一致一致意见,对各方当事人的权利义务也没有任何影响。 重整,企业破产法褫夺宣告破产管理人对尚未履行职责回去的合约具有解除权,管理人行使这种解除权不属于偿还犯罪行为,企业无须分摊违约责任,债权人就可以依据公平原则,主张实际损失赔偿,属于普通债权。所以,这样的权利并使管理人在谈判中具有主动权,可以并使管理人终止所有不利的、并并无收益(或收益低)、成本大的合约,非常大地提高企

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