集团公司内部审计工作管理办法 - 审计.docxVIP

行的审计。第十七条公司内控审计部每年向公司董事会提交内部审计审计机构根据工作需要，经本单位主要领导批准，可以抽调本单位其责人汇报。第三十一条审计组应在审计外勤工作结束后15 行的审计。第十七条公司内控审计部每年向公司董事会提交内部审计 审计机构根据工作需要，经本单位主要领导批准，可以抽调本单位其 责人汇报。第三十一条审计组应在审计外勤工作结束后15个工作日 机构撤换负责人，应事先按规定程序征求公司内控审计部意见。第十 XX 投资集团有限责任公司 内部审计工作管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为规范内部审计工作， 发挥内部审计工作在促进经 营管理、 提高经济效益中的职能作用， 提高企业内部控制系统的 效率与效果，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部 审计工作的规定》和《中央企业内部审计管理暂行办法》，结合 XX投资集团有限责任公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于 XX投资集团有限责任公司（以下简 称公司）及所属企业。 第三条 各级内部审计机构依据国家有关法律、法规和公司 内部管理规定，检查评价公司及所属企业内部控制系统的适当 性、有效性及经营活动、财务收支的真实性、合法性和效益性， 改善经营管理，提高经济效益， 促进公司资产保值增值，实现公 司战略目标。 第四条 公司内部审计工作采取统一管理、分级实施的办 法， 以充分发挥各级内部审计机构的作用，