《供应链管理系统实验教程》教案第15课 供应链管理系统综合实训（三）.docxVIP

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课题

供应链管理系统综合实训（三）

课时

2课时（90min）

教学目标

知识技能目标：

掌握供应链管理系统采购管理和销售管理业务的操作方法和技巧

素质目标:

（1）加强实践练习，注重学思结合、知行统一

（2）培养耐心、细致的工作态度，不骄不躁，尽职尽责

教学重难点

教学重点：供应链管理系统采购管理和销售管理业务的操作方法和技巧

教学难点：供应链管理系统采购管理和销售管理业务的操作方法和技巧

教学方法

问答法、讨论法、讲授法、多媒体展示法、课堂实践法

教学用具

电脑、投影仪、多媒体课件、教材、APP

教学过程

主要教学内容及步骤

考勤

【教师】使用APP进行签到

【学生】按照老师要求签到

问题导入

【教师】提出问题

采购管理系统和销售管理系统涉及到哪些方面的内容？

【学生】思考、回答问题

课堂实践

【教师】总结学生的回答，引入新的知识点，讲解供应链管理系统综合实训的相关内容

六、采购管理

1．普通采购业务处理

（1）2020年1月1日，采购部向华美公司询问得知钢板的价格为980元/吨，经评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购50吨，要求到货日期为2020年1月3日。

（2）2020年1月2日，上级主管同意向华美公司订购钢板50吨，单价980元，要求到货日期为2020年1月3日。

（3）2020年1月3日，收到所订购50吨的钢板。

（4）2020年1月3日，将收到的钢板验收入原材料库。

（5）2020年1月3日，收到该笔钢板的采购专用发票一张。

（6）2020年1月3日，采购部将采购专用发票交给财务部。财务部根据运费发票确定采购成本及应付账款，登记材料明细账。

（7）2020年1月4日，财务部开出转账支票（票号0426）一张，付清采购货款。

【分组练习】

【教师】让学生以小组为单位，进行普通采购业务处理，每组派代表演示、讲解操作过程

【学生】聆听，思考，小组操作，每组派代表演示、讲解操作过程

【教师】巡堂辅导、评价各组学生的表现、讲解正确的操作步骤

【学生】聆听、观看、思考

2．现付业务处理

2020年1月5日，采购部向兴盛公司订购钢板30吨，单价1050元，验收入原材料仓库，同时收到采购专用发票一张，立即以转账支票（票号0427）支付货款。财务部根据采购专用发票确定采购成本，登记材料明细账，进行付款处理。

3．采购运费处理

2020年1月6日，采购部向鹏飞公司购买塑材50吨，单价530元，验收入原材料库，同时收到采购专用发票一张。另外，在采购过程中发生运输费1000元，税率9%，收到相应的运费发票一张。财务部根据运费发票确定采购成本及应付账款，登记材料明细账。

4．采购比价处理

（1）2020年1月7日，采购部想购买钢板100吨，提出请购要求，经同意后填制并审核请购单。根据以往资料得知，提供钢板的供应商分别为鹏飞公司、兴盛公司、西湖公司，他们的报价分别为1010元/吨、1015元/吨、1020元/吨。

（2）2020年1月8日，通过比价，采购部决定向鹏飞公司订购钢板，要求到货日期为2020年1月10日。

（3）2020年1月10日，未收到上述所订货物，遂向供应商发出催货函。

【分组练习】

【教师】让学生以小组为单位，进行采购运费处理和采购比价处理，每组派代表演示、讲解操作过程

【学生】聆听，思考，小组操作，每组派代表演示、讲解操作过程

【教师】巡堂辅导、评价各组学生的表现、讲解正确的操作步骤

【学生】聆听、观看、思考

5．暂估入库报销处理

2020年1月9日，采购部收到华美公司提供的上月已验收入库的50吨钢板的采购专用发票一张，发票上列明的单价为1000元。财务部根据采购专用发票确定采购成本及应付账款，进行暂估报销处理。

6．暂估入库处理

2020年1月9日，仓库收到华美公司提供的塑材50吨，验收入原材料库。月末，发票仍未收到，财务部确定该批货物的暂估成本为27500元。

【课堂提问】

【教师】提出问题：

暂估入库报销处理和暂估入库处理是每个月都会发生的业务吗？二者的业务在系统中应该怎样处理？

【学生】聆听、思考、回答问题

【教师】总结学生的回答

7．采购结算前退货处理

（1）2020年1月10日，仓库收到兴盛公司提供的钢板80吨，单价1100元，验收入原材料库。

（2）2020年1月11日，仓库反映1月10日从兴盛公司购入的钢板中，有一吨存在质量问题，要求退回给供应商。

（3）2020年1月12日，收到兴盛公司开具的采购专用发票一张。

8．采购结算后退货处理

2020年1月13日，从兴盛公司购入的钢板存在质量问题，退回2吨，单价1100元，同时收到一张红字采购专用发票。财务部对采购入库单和红字采购专用发票进行结算处理