长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销流程优化设计.docVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 长沙市叁泰商务咨询有限公司简介 1

2 长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销流程现状 1

3 长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销流程存在的问题 3

3.1财务部门审核不够严谨 3

3.2 出差报销流程不规范 3

3.3 缺少费用标准 3

4 长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销业务流程优化设计 4

4.1 规范财务部门审核 4

4.2 采用网上报销 4

4.3 量化费用标准 6

5 总结 7

湖南商务职业技术学院毕业设计

PAGE3

长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销流程优化设计

长沙市叁泰商务咨询有限公司简介

长沙市叁泰商务咨询有限公司,2016年12月26日成立，经营的范围包括金融咨询等服务；贸易咨询服务；企业管理咨询服务；企业财务咨询服务；代办贷款服务（不得从事集资收款、吸收存款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；五金建材批发；贸易代理；工程装饰；建筑工程后期装饰、装修和清理；室内以及房屋的维修；房屋装饰；公共建筑装饰和装修；劳务外包服务；建筑劳务分包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）

长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销流程现状

长沙市叁泰商务咨询有限公司因长期需要专业人员外出进行咨询、财务等专业咨询业务，所以申请出差的次数相对较多，专业人员在申请出差前应如实填制《出差申请单》（其中包括：姓名、目的地、出行的交通工具、出差的事由、预计出差的天数、预计出差的金额），出差人员填制完《出差申请单》后交给相关部门负责人签字审批，相关部门负责人签字、审批完成后交至财务部门进行审核，由财务部门核对预算是否超支，最后由分管领导亲自进行审批后方可出差，如果因为相关负责人外出或其他特殊原因不能亲自签字审批时，应该先打电话向相关领导请示后方可出差，但是也需要事先填制完成《出差申请单》，出差申请流程图如下图所示：

填写好《出差申请单》

填写好《出差申请单》

不同意

部门负责人审核

部门负责人审核

不同意

不同意不同意

财务部审核

财务部审核

分管领导审核

分管领导审核

出差人出差

出差人出差

图1长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报审批流程图

出差返回后，出差人员应在7个工作日内，填制《出差报销单》并由出差人整理好出差有关有效票据，交给有关部门经理审核确认后签字,部门负责人需要根据《出差申请单》上的相关数据对差旅费进行审核,若与原来出差申请单规定的地点、天数、人员、交通工具不符的差旅费款项将不予审批，如因特殊原因或实际情况的变化导致改变出差信息的情况，部门负责人需要了解清楚出差人的具体情况后才可审批签字。部门经理审批后出差人把审批好的《出差报销单》以及有效出差票据交给财务部门，财务部门审核人员根据相关部门负责人已经审核签名的单据，按照标准规定，审核报销差旅费用。出差报销流程图如下图所示:

出差人填写好《出差报销单》并整理好票据

出差人填写好《出差报销单》并整理好票据

部门负责人审核同意不同意

部门负责人审核

不同意财务部门审核同意

财务部门审核

同意不同意

财务部门审核报销

财务部门审核报销

图2长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销现状图

长沙市叁泰商务咨询有限公司出差报销流程存在的问题

通过对长沙市叁泰商务咨询有限公司出差业务流程和实施效果的调研和分析，总结出长沙市叁泰商务咨询有限公司在出差服务中存在如下问题和不足。

财务部门审核不够严谨

长沙市叁泰商务咨询有限公司由于部门负责人或相关领导外出工作繁忙可能并不熟悉或了解相关事宜，没有及时发现票据的真实性，对相关事由没有认真核实。财务部对于发票和报销凭证的报销申请材料没有及时进行查验，在收集齐报销材料后默认同意报销。财务部门有一些实习生对报销准则不太了解，导致差旅费报销随意性大，如申请人外出参加会议、技术培训以及交流会，在报销申请人没有及时提供参会凭证的情况下，仅凭申请人口头申请即通过相关的报销材料审核，导致公司费用管理的过程中出现了风险。

出差报销流程不规范

长沙市叁泰商务咨询有限公司采用的是传统的企业手工表格报销处理的方