谌公茶业有限公司管理费用报销审批流程优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1谌公茶业有限公司简介1

2谌公茶业有限公司管理费用报销审批现状1

2.1报销申请环节2

2.2报销审核环节2

2.3报销结算环节2

3谌公茶业有限公司管理费用报销审批流程存在的问题3

3.1管理费用报销审批流程效率不高3

3.1.1审核流程周期长3

3.1.2管理费用报销发票验证方式自动化水平低4

3.2管理费用报销审批流程未实现管控目的4

3.2.1未达成预算管理目标4

3.1.2未进行数据分类统计4

3.3管理费用报销审批流程风险管控不完善4

3.3.1资金结算环节缺少多级审核程序4

3.1.2审计工作流于形式5

4谌公茶业有限公司管理费用报销审批流程优化设计5

4.1提高管理费用报销审批系统自动化水平5

4.1.1OA系统与移动审批结合进行线上审批5

4.1.2使用OCR、语音识别技术5

4.2整合系统提升管控功能6

4.2.1报销审批系统与预算系统、人力资源系统等实时联动6

4.2.2管理费用数据分类统计6

4.3完善费用报销风险管控体系7

4.3.1付款程序实行多级处理7

4.3.2完善审计模式8

5小结8

参考资料9

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谌公茶业有限公司管理费用报销审批流程优化设计

1谌公茶业有限公司简介

谌公茶业有限公司主要从事酒、饮料和精制茶制造业，公司成立于2018年，

经营范围包括精制茶加工；茶叶生产、加工、销售；茶饮料生产、加工、销售；

茶园培植；茶具销售；农副产品收购、初加工、销售；生态农业开发；休闲农

业旅游观光等业务。一直以来，谌公茶业有限公司的发展方向是以管理为基础，

质量为核心，以市场为导向，致力于为民提供更优质的服务，赢得了良好的社

会信誉，为企业在消费者心中树立了良好的企业形象。图1-1为谌公茶业有限公

司组织架构图。

图1-1谌公茶业有限公司组织架构图

2谌公茶业有限公司管理费用报销审批现状

谌公茶业有限公司管理费用报销流程共分为三个环节：首先经办人员将经

济事项发生的原始单据整理好，相关领导进行线下审批签字，审批通过后，经

办人需要根据原始单据的内容在费用报销系统内填写并生成费用报销粘贴单。

然后，审核人员根据经办人员在费用报销系统提交的报销粘贴单进行线上审核，

审核完毕后提交到下一环节，等待整个费用报销流程结束后，经办人员将纸质

版的单据邮寄到财务部，审核人员会对纸质版单据对该笔费用进行二次审核。

最后，结算岗位员工审核没有问题后按照公司规定对该笔报销业务进行支付。

公司管理费用报销审批具体流程如图2-1所示：

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图2-1管理费用报销审批流程图

2.1报销申请环节

报销申请环节的流程一般如图2-2所示：

图2-2报销申请环节流程

2.2报销审核环节

费用审核环节遵循谁审批谁负责的审批原则。财务部在审核时分为两个步

骤，第一步是审核费用报销系统内通过影像系统上传的相关附件，审核没有问

题后可以提交下一环节。第二步是等收到纸质版单据后再次对该笔报销的纸质

版进行线下审核。审核过程中出现问题的单据，审核人员将会把该笔单据退回

至经办人处，经办