劳务结算管理办法.docx

?一、总则

1.目的

为规范公司劳务结算管理工作，确保劳务费用的准确计算、及时支付，保障劳务人员的合法权益，同时有效控制劳务成本，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司所有涉及劳务用工的项目，包括但不限于建筑施工、生产加工、服务外包等各类劳务合作项目。

3.基本原则

-依法合规原则：劳务结算应严格遵守国家法律法规及公司相关规定，确保结算过程合法、合规。

-公平公正原则：按照劳务合同约定及实际劳务工作量，公平、公正地进行劳务费用结算，维护双方的合法权益。

-准确及时原则：准确统计劳务人员的工作数量、质量等信息，及时办理劳务结算手续，保证劳务费用的及时支付。

二、劳务结算流程

（一）结算准备

1.合同管理

-劳务合同签订后，由合同管理部门负责将合同副本分发给财务部门、劳务管理部门及相关项目负责人。合同中应明确劳务工作内容、工作期限、劳务费用标准、结算方式、支付时间等关键条款。

-项目负责人负责组织相关人员对劳务合同进行详细解读，确保参与劳务结算工作的人员熟悉合同要求。

2.考勤记录

-劳务人员所在项目应建立完善的考勤制度，指定专人负责考勤记录。考勤记录应真实、准确、完整，包括劳务人员每日的出勤时间、加班时间、请假情况等。

-考勤记录应定期（至少每周）进行核对和公示，接受劳务人员监督。如有异议，劳务人员可在规定时间内提出申诉，项目负责人应及时进行调查和处理。

3.工作量统计

-根据劳务合同约定的工作内容和计量方式，项目负责人组织相关人员对劳务人员的工作量进行统计。工作量统计应明确工作任务、工作成果的计量标准和计算方法，确保统计数据的准确性。

-对于一些难以准确计量的工作，可采用工时统计、任务完成进度评估等方式进行间接计量，但应在合同中明确相关计量规则和标准。

-工作量统计结果应及时与劳务人员进行核对，劳务人员如有异议，应在规定时间内提出，项目负责人负责核实和调整。

（二）结算申请

1.提交申请

项目负责人在完成劳务工作量统计、考勤记录核对等结算准备工作后，应按照公司规定的时间和格式填写《劳务结算申请表》。申请表应包括劳务合同编号、劳务人员姓名、工作期限、工作内容、工作量统计明细、考勤情况、劳务费用计算明细等内容。

2.审核签字

-《劳务结算申请表》填写完成后，项目负责人应提交给项目技术负责人、质量负责人等相关人员进行审核。审核人员应根据各自职责对劳务工作质量、工作进度等方面进行审查，并在申请表上签字确认。

-经审核无误后，项目负责人将申请表提交给劳务管理部门负责人审批。劳务管理部门负责人应对劳务人员的使用情况、合同执行情况等进行综合审查，审批通过后在申请表上签字。

（三）结算审核

1.财务审核

-财务部门收到经劳务管理部门审批后的《劳务结算申请表》后，对劳务费用计算的准确性、合理性进行审核。财务审核主要包括劳务费用单价是否符合合同约定、费用计算是否正确、各项费用的列支是否合规等内容。

-财务部门在审核过程中如有疑问，可与项目负责人、劳务人员等进行沟通核实。对于审核发现的问题，财务部门应及时提出修改意见，项目负责人负责进行调整。

2.审计监督

-公司审计部门定期或不定期对劳务结算情况进行审计监督。审计内容包括劳务结算流程的合规性、结算数据的真实性、劳务费用的支付情况等。

-审计部门如发现劳务结算存在问题，应及时下达审计整改通知，要求相关部门进行整改。整改完成后，相关部门应将整改情况反馈给审计部门。

（四）结算确认

1.双方确认

-经财务审核和审计监督无异议后，项目负责人将《劳务结算申请表》提交给劳务合作方进行确认。劳务合作方应在规定时间内对结算内容进行审核，如无异议，在申请表上签字盖章确认。

-如劳务合作方对结算内容有异议，应在规定时间内提出书面意见，双方共同协商解决。协商一致后，重新签订劳务结算确认书；如协商不成，可通过法律途径解决。

2.存档备案

-劳务结算双方确认后的《劳务结算申请表》及相关附件（如考勤记录、工作量统计报表等）由劳务管理部门负责整理归档，作为劳务费用支付和后续结算工作的依据。

-同时，财务部门应将劳务结算数据录入财务系统，进行账务处理，并定期与劳务管理部门核对结算数据，确保数据一致。

（五）结算支付

1.支付申请

-财务部门根据劳务结算确认书，按照公司