2025年金融风险管理师巴塞尔协议III中预期亏损要求专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师巴塞尔协议III中预期亏损要求专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师巴塞尔协议III中预期亏损要求专

题试卷及解析

2025年金融风险管理师巴塞尔协议III中预期亏损要求专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、巴塞尔协议III中引入预期亏损（EL）要求的主要目的是什么？

A、提高银行的资本充足率

B、更准确地反映银行的实际风险状况

C、简化银行的资本计量方法

D、降低银行的运营成本

【答案】B

【解析】正确答案是B。预期亏损（EL）要求的引入是为了更准确地反映银行的实

际风险状况，因为EL考虑了违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和违约风险暴露

（EAD）等因素，能够更全面地评估信用风险。选项A虽然也是巴塞尔协议III的目标

之一，但不是EL要求的主要目的；选项C和D与EL要求的实际效果相反。

2、在巴塞尔协议III中，预期亏损（EL）与资本要求的关系是什么？

A、EL直接计入资本要求

B、EL用于调整风险加权资产（RWA）

C、EL用于计算最低资本要求

D、EL与资本要求无关

【答案】B

【解析】正确答案是B。预期亏损（EL）用于调整风险加权资产（RWA），从而间接

影响资本要求。EL是银行在正常经营中预期会发生的损失，通常由银行通过拨备来覆

盖，而不是通过资本来覆盖。选项A和C混淆了EL与非预期亏损（UL）的作用；选

项D错误，因为EL与资本要求确实存在间接关系。

3、巴塞尔协议III中，预期亏损（EL）的计量主要基于以下哪个参数？

A、违约概率（PD）

B、违约损失率（LGD）

C、违约风险暴露（EAD）

D、以上都是

【答案】D

【解析】正确答案是D。预期亏损（EL）的计量基于违约概率（PD）、违约损失率

（LGD）和违约风险暴露（EAD）三个参数，公式为EL=PD×LGD×EAD。选项A、

B、C均只涉及部分参数，因此不全面。

4、巴塞尔协议III要求银行对预期亏损（EL）进行何种处理？

2025年金融风险管理师巴塞尔协议III中预期亏损要求专题试卷及解析2

A、完全由资本覆盖

B、通过拨备覆盖

C、忽略不计

D、由监管机构承担

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III要求银行通过拨备来覆盖预期亏损（EL），

因为EL是银行在正常经营中预期会发生的损失。选项A错误，因为资本主要用于覆

盖非预期亏损（UL）；选项C和D不符合巴塞尔协议III的要求。

5、预期亏损（EL）与非预期亏损（UL）的主要区别是什么？

A、EL是预期内的损失，UL是超出预期的损失

B、EL由资本覆盖，UL由拨备覆盖

C、EL与PD无关，UL与PD有关

D、EL与LGD无关，UL与LGD有关

【答案】A

【解析】正确答案是A。预期亏损（EL）是银行在正常经营中预期会发生的损失，而

非预期亏损（UL）是超出预期的损失。选项B错误，因为EL由拨备覆盖，UL由资本

覆盖；选项C和D错误，因为EL和UL均与PD和LGD有关。

6、巴塞尔协议III中，预期亏损（EL）的计量方法主要适用于哪类风险？

A、市场风险

B、操作风险

C、信用风险

D、流动性风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。预期亏损（EL）的计量方法主要适用于信用风险，因为信

用风险可以通过PD、LGD和EAD等参数进行量化。选项A、B、D的风险类型通常

不使用EL计量方法。

7、巴塞尔协议III要求银行在计量预期亏损（EL）时，应采用何种数据？

A、历史数据

B、预测数据

C、监管机构提供的数据

D、第三方数据

【答案】A

【解析】正确答案是A。巴塞尔协议III要求银行在计量预期亏损（E