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2025年金融风险管理师利率风险结构中的利率风险监管政策专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师利率风险结构中的利率风险监管政

策专题试卷及解析

2025年金融风险管理师利率风险结构中的利率风险监管政策专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、巴塞尔协议III中，对银行账户利率风险（IRRBB）的监管要求主要强调的是？

A、仅关注交易账户的利率风险

B、要求银行建立完善的利率风险治理架构

C、完全依赖外部信用评级

D、允许银行自主决定是否计量利率风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III明确要求银行必须建立完善的利率风险治

理架构，包括董事会监督、高级管理层执行和风险管理部门具体实施。A选项错误，因

为IRRBB关注的是银行账户而非交易账户；C选项错误，监管要求银行内部计量而非

依赖外部评级；D选项错误，利率风险计量是强制性要求。知识点：巴塞尔协议III对

利率风险的监管框架。易错点：混淆银行账户与交易账户的风险管理要求。

2、利率风险监管中，经济价值分析法（EVE）主要评估的是？

A、短期利润波动性

B、银行净利息收入变化

C、利率变动对银行净值的影响

D、客户行为模式

【答案】C

【解析】正确答案是C。经济价值分析法（EVE）的核心是评估利率变动对银行净

值（即资产减负债）的影响。A和B选项描述的是收入分析法（NII）的内容；D选项

是行为假设的一部分，但不是EVE的核心。知识点：利率风险计量方法。易错点：混

淆EVE与NII的分析目标。

3、中国银保监会对银行账户利率风险的监管要求中，最重要的报告是？

A、季度流动性报告

B、年度利率风险报告

C、月度资本充足率报告

D、临时压力测试报告

【答案】B

【解析】正确答案是B。中国银保监会要求银行定期提交年度利率风险报告，这是

监管评估的主要依据。A选项属于流动性风险管理；C选项是资本监管要求；D选项仅

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在特定情况下需要。知识点：中国利率风险监管报告体系。易错点：忽略报告频率和内

容的区别。

4、利率风险压力测试中，最常用的情景类型是？

A、历史情景

B、假设情景

C、混合情景

D、随机情景

【答案】A

【解析】正确答案是A。历史情景基于过去实际发生的利率变动，如2008年金融危

机，是监管最认可的压力测试方法。B、C、D选项虽然也有使用，但不是首选。知识

点：利率风险压力测试方法。易错点：混淆不同情景的适用性。

5、银行在利率风险管理中，限额体系通常不包括？

A、止损限额

B、风险价值限额

C、久期限额

D、交易量限额

【答案】D

【解析】正确答案是D。交易量限额属于交易账户管理，而利率风险限额主要针对

银行账户，包括久期、EVE变动等。A、B、C都是常见的利率风险限额类型。知识点：

利率风险限额管理。易错点：混淆银行账户与交易账户的限额设置。

6、巴塞尔协议III对利率风险资本要求的规定是？

A、必须计提资本

B、由各国监管机构自行决定

C、仅对大型银行要求

D、完全豁免

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III将利率风险资本要求纳入第二支柱，由各国

监管机构根据实际情况决定是否实施。A、C、D选项均不准确。知识点：巴塞尔协议

III的资本要求框架。易错点：混淆第一支柱与第二支柱的要求。

7、利率风险监管中，关键风险指标（KRI）通常不包括？

A、净利息收入敏感度

B、经济价值敏感度

C、客户流失率

D、久期缺口

【答案】C

2025年金融风险管理师利率风险结构中的利率风险监管政策专题试卷及解析3

【解析】正确答案是C。客户流失率属于操作风险