银行业专业人员职业资格考试《风险管理》历年真题汇编二答案及解析.pdfVIP

一、单选题

1、商业银行公司治理结构应确保（

）对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。

A、高级管理层

B、监事会

C、董事会

D、员工

解析：

根据题目描述，商业银行公司治理结构应确保对商业银行的战略性指导和对管理人

员的有效监督，并对商业银行的股东负责。在现代公司治理机制下，董事会受托于

公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分，因此董事会是商业银行公司治

理结构中的决策机构，负责战略性指导和管理人员的有效监督。因此，正确答案为

C。

2、下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。

A、违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息

B、违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产

C、违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产

D、违约风险暴露只针对银行的表外资产

解析：

违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已

使用的授信余额、应收未收利息等。因此，选项A正确，其他选项未提及，故选择

A。

3、商业银行应当对交易账簿头寸至少（  ）重估一次市值。

A、每年

B、每日

C、每月

D、每季

解析：

商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值，因此正确答案为B。

这是市场风险管理实践中的常规做法，以确保及时反映市场变动对银行头寸的影响

。

4、下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值（VaR）的是（）。

A、互换合约

B、交易活跃的金融产品

C、交易不活跃的金融产品

D、场外信用衍生产品

解析：

历史模拟法是一种基于历史数据的风险计量方法，它假定历史可以在未来重复，并

通过模拟风险因素收益未来的变化来计量风险价值（VaR）。这种方法较为依赖市

场数据。对于交易活跃的金融产品，历史数据相对容易获取，因此最适合采用历史

模拟法计量风险价值。而对于互换合约、交易不活跃的金融产品和场外信用衍生产

品，这些数据不易获取，不太适合采用历史模拟法。因此，最适合采用历史模拟法

计量风险价值的产品是交易活跃的金融产品，选项B为正确答案。

5、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失

安排（  ）。

A、经济资本

B、资本充足率

C、存款准备金

D、存款保险

解析：

操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的非预期损

失安排经济资本。经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本

量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。因

此，本题答案为A。

6、假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券

组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2％和4％，且相互独立。如

果在违约的情况下，A级债券回收率为60％，BBB级债券回收率为40％，那么该信

用组合一年内预期信用损失为（）元。

A、880000

B、923000

C、742000

D、672000

解析：

预期损失的计算公式为：预期损失=违约概率×(1-回收率)×

违约风险暴露。对于A级债券，违约概率为2%，回收率为60%，违约风险暴露（即

投资金额）为2000万元，所以A级债券所造成的预期损失为：2%×(1-60%)×

2000万元=16万元。同理，BBB级债券所造成的预期损失为：4%×(1-40%)×

3000万元=72万元。因此，该信用组合一年内预期信用损失总额为：16万元+

72万元=88万元，即880000元。

7、下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。

A、操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

B、内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失

C、一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

D、内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力

等

解析：

操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，内部程序、员工、信息科技

系统以及外部事件都可能造成操作风险损失。关于C项，一起操作风险损失事件可

能发生多形态的损失，例如信息系统发生故障可能导致多种不同类型的损失，如监

管罚没、对外赔偿、法律成本等。因此，C项表述错误。

8、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。

A、利用金融衍生品对冲市场风险

B、对总交易头寸或净交易头寸设定限额

C、利用经济资本配置限制高风险业务

D、采用