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2026年高端私人影院建设公司呆滞设备材料处理管理制度

一、总则

（一）制定目的

为规范公司高端私人影院建设用呆滞设备、材料的认定、盘点、处置全流程管理工作，有效盘活库存资产，降低仓储成本和资金占用率，避免设备材料闲置浪费或违规处置导致的资产损失，结合高端私人影院设备材料品类多、规格特殊、价值差异大的行业特点及公司采购、仓储、项目管理实际，参照《企业资产管理规范》《废旧物资处置管理办法》等相关法规规范，制定本办法。

（二）适用范围

本办法适用于公司所有高端私人影院建设相关呆滞设备、材料的处理管理工作，覆盖影音播放设备、声学处理材料、智能控制系统、定制化装修材料、配件耗材等全品类；适用于公司仓储部、采购部、技术部、市场部、财务部、项目部等参与呆滞设备材料处理的部门及全体在职人员；适用于公司自有仓库、项目临时仓储点存放的所有呆滞设备材料，外协加工未交付的呆滞物料参照本办法核心要求执行。

（三）基本原则

1.合规处置原则：所有呆滞设备材料处理需遵守国家物资管理、税务、环保等相关法律法规，处置流程需经审批，严禁私下交易、违规处置，确保处置行为合法合规。

2.分类施策原则：根据呆滞设备材料的状态、价值、复用性进行分类，针对性制定复用、折价处置、报废等方案，最大化提升资产利用价值，降低损失。

3.成本可控原则：处置过程中需核算仓储、运输、折价等成本，确保处置收益覆盖处置成本，避免因处置不当增加公司额外支出，处置损失需控制在合理范围。

4.全程追溯原则：呆滞设备材料从认定到处置完成的全流程需建立完整记录，明确各环节责任人，确保资产流向可追溯，账实相符率需达到100%。

5.风险防范原则：处置过程中需保护公司商业机密，严禁泄露设备材料采购价格、库存数量等敏感信息；报废处置需符合环保要求，避免产生环保违规风险。

二、核心管理职责

（一）部门定位

仓储部是呆滞设备材料处理的归口管理部门，承担呆滞资产认定、盘点、处置流程组织、处置记录归档的核心职能；采购部负责提供设备材料采购价格、供应商信息，协助制定折价处置方案；技术部负责评估呆滞设备材料的技术状态、复用价值，出具技术鉴定意见；市场部负责对接潜在的处置渠道（如二手设备商、同行合作企业），提供市场价格参考；财务部负责核算处置成本与收益，完成账务处理，监督处置资金流向；管理层负责审批重大呆滞资产（单批价值超一定标准）的处置方案。

（二）岗位职责划分

1.仓储管理岗：负责每月盘点库存，筛选疑似呆滞设备材料；按认定标准完成初步认定，建立呆滞资产台账；跟踪处置进度，确保处置完成后及时更新库存台账，做到账实相符。2.技术鉴定岗：负责对疑似呆滞设备材料进行技术检测，判断设备性能、材料完好度，评估复用可能性和复用场景，出具书面技术鉴定报告，明确处置建议（复用/折价/报废）。3.处置执行岗：负责根据审批后的处置方案，对接处置渠道，执行复用调拨、折价销售、报废处理等操作；处置过程中做好现场记录，确保资产按方案处置，无遗漏、无违规。4.财务核算岗：负责核算呆滞设备材料的账面成本、处置收益/损失，完成账务核销；审核处置资金收款凭证，确保资金及时入账；每月汇总处置数据，形成成本分析报告。

（三）跨部门协作职责

1.仓储部与采购部协作：采购部在仓储部完成初步认定后3个工作日内，提供呆滞设备材料的采购合同、价格、质保期等信息；采购部协助对接原供应商，洽谈折价回收可能性，结果反馈至仓储部纳入处置方案。2.仓储部与技术部协作：技术部在收到仓储部鉴定申请后5个工作日内完成技术检测并出具报告；技术部针对可复用的设备材料，明确复用场景和适配项目，协助仓储部完成调拨。3.仓储部与市场部协作：市场部在收到处置需求后3个工作日内，提供呆滞资产的市场参考价格和潜在处置渠道；市场部协助对接意向买家，参与折价谈判，确保处置价格合理。4.仓储部与财务部协作：财务部对处置方案进行成本收益审核，1个工作日内反馈审核意见；处置完成后，仓储部需在2个工作日内将处置凭证提交财务部，完成账务处理。

三、呆滞设备材料认定与分类标准

（一）认定标准

1.设备类呆滞认定：购入后未投入使用且存放超6个月的影音播放设备、智能控制系统等；项目取消/变更导致剩余的专用设备，且无其他适配项目的；技术迭代淘汰、无升级价值的老旧设备；经检测性能下降且维修成本超重置成本50%的设备。2.材料类呆滞认定：购入后未领用且存放超3个月的声学材料、装修材料等；项目剩余且无其他适配项目的定制化材料；规格型号淘汰、无采购补单需求的通用材料；受潮、变形、破损等无法满足使用标准的材料。3.特殊情形认定：客户取消订单退回的设备材料，且无其他销售渠道的；外协加工不合格退回，且无法返工或返工成本过高的设备材料；质保期过期且无维保价值的设备配件。

（二）分类标准

1.可复用