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2026年纺织科技公司差旅费用定额报销管理制度

第一章总则

第一条为规范公司差旅费用定额报销管理，明确差旅费用开支标准、报销流程及管控要求，降低非生产性运营成本，保障员工因公出差的合理费用支出，结合纺织科技行业业务特性（含市场拓展、客户拜访、技术交流、原料采购等出差场景）及公司实际，依据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及各生产基地所有岗位员工因公出差产生的费用报销管理，涵盖国内因公出差的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等全部差旅相关费用；境外出差费用报销参照本制度核心原则执行，由财务部另行制定专项定额标准。

第三条差旅费用定额报销遵循“定额管控、实报实销（不超定额）、事前审批、事后核查”的核心原则：按岗位层级、出差地区制定差异化费用定额标准；员工实际支出不超定额的按实报销，超定额部分无特殊审批不予报销；所有出差需提前完成审批，无审批的差旅费用不予报销；财务部对报销凭证真实性、合规性进行事后核查，确保费用支出合理。

第四条公司财务部为差旅费用定额报销管理归口部门，负责制定费用定额标准、审核报销凭证、办理费用支付、监督费用使用情况；行政部负责协助制定住宿、交通相关定额标准，提供合规的差旅服务支持；各部门负责人负责本部门员工出差申请审批、差旅费用合理性初审；出差员工负责按标准合规支出费用，如实提报报销凭证。

第二章管理组织与职责

第五条差旅费用管理专项小组组成：组长由公司财务分管领导担任，成员包括财务部负责人、行政部负责人、各部门负责人，确保费用管控覆盖财务、行政、业务等全维度，兼顾成本控制与业务开展需求。

第六条专项小组职责：审定差旅费用定额标准及报销细则；统筹解决跨部门差旅费用争议；监督差旅费用管理制度落地执行进度；每季度分析差旅费用支出数据，识别异常支出并优化定额标准；协调差旅费用管控过程中涉及的部门协作问题。

第七条财务部职责：制定差旅费用定额报销作业指导书，明确各类费用定额标准、报销流程、凭证要求及违规处理方式；根据地区经济水平、岗位层级调整年度差旅费用定额标准；审核员工提交的报销单据，核验凭证真实性、合规性及金额是否超定额；办理差旅费用支付，确保资金及时足额发放；建立差旅费用台账，记录员工出差信息、费用支出及报销情况；每季度汇总差旅费用支出情况，向专项小组汇报；对员工开展差旅费用报销规范培训，讲解定额标准与凭证要求。

第八条行政部职责：协助财务部调研不同地区住宿、交通市场价格，为定额标准制定提供数据支持；对接合规的差旅服务商，为员工提供统一的住宿、交通预订渠道；协助员工核实差旅凭证真伪，如酒店发票、交通票据等；配合财务部核查员工差旅行程真实性，提供行程相关佐证材料。

第九条各部门负责人职责：审核本部门员工出差申请，确认出差事由、行程、时长的合理性；初审本部门员工报销单据，核实费用支出与出差行程的匹配性；督促员工按定额标准支出费用，对超定额支出提出初步审核意见；配合财务部核查本部门员工差旅费用异常支出情况，及时整改问题。

第十条出差员工职责：出差前按要求提交出差申请，明确出差事由、行程、预计费用；按定额标准选择交通、住宿方式，优先选择经济便捷的出行方案；妥善保管差旅过程中产生的所有合规凭证，确保凭证信息完整、真实；出差结束后按规定时限提交报销申请，如实填报费用支出明细；配合财务部、行政部核查差旅费用支出情况，提供行程相关说明。

第三章差旅费用定额标准

第十一条交通费定额标准：

（一）长途交通：按岗位层级划分出行标准，一级岗位（公司高层管理）可选择飞机商务舱、高铁一等座、动车一等座；二级岗位（部门负责人、核心技术人员）可选择飞机经济舱、高铁二等座、动车二等座、普通列车软卧；三级岗位（普通员工）优先选择高铁二等座、动车二等座、普通列车硬卧，确因行程紧急需乘坐飞机经济舱的，需提前报分管领导审批；所有岗位长途交通均按实际票价报销，不超对应层级标准。

（二）市内交通：出差期间市内交通费按出差城市级别设定定额，一线城市每日定额不高于规定标准，新一线城市每日定额不高于规定标准，二线及以下城市每日定额不高于规定标准；市内交通费按定额标准实报实销，员工可凭公交、地铁、网约车等合规凭证报销，无凭证的按定额标准发放补助，超定额部分不予报销。

第十二条住宿费定额标准：

（一）按出差城市级别及岗位层级设定住宿定额，一级岗位在一线城市每日住宿定额不高于规定标准，新一线城市不高于规定标准，二线及以下城市不高于规定标准；二级岗位在一线城市每日住宿定额不高于规定标准，新一线城市不高于规定标准，二线及以下城市不高于规定标准；三级岗位在一线城市每日住宿定额不高于规定标准，新一线城市不高于规定标准，二线及以下城市不高于规定标准。

（二）两人及以上同行出差且为同性的，需