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2026年纺织科技公司董事会研发项目审议管理制度

第一章总则

第一条为规范本公司董事会研发项目审议工作，保障研发项目决策科学合规，提高研发投入效益，推动公司纺织核心技术创新与产品升级，结合《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》《高新技术企业认定管理办法》等相关法律法规及本公司治理实际，制定本制度。

第二条本制度所称董事会研发项目审议管理，是指对需提交公司董事会审议的研发项目从材料提报、初审复核、会议审议、表决决策到结果执行跟踪的全过程规范化管理，涵盖研发项目立项、调整、终止等关键环节的审议决策。

第三条本制度适用于本公司所有需提交董事会审议的研发项目，包括核心技术攻关项目、新产品研发项目、生产工艺升级项目、知识产权布局相关研发项目、对外合作研发项目等；其中，年度研发预算内的常规小型研发项目由公司管理层审批，超出预算或达到重大研发项目标准的，须提交董事会审议。

第四条董事会研发项目审议遵循“战略导向、科学论证、风险可控、效益优先、民主决策”的核心原则，审议过程贴合公司中长期发展战略，基于客观的技术论证和财务分析，充分评估研发风险与市场收益，表决过程严格遵循公司章程及议事规则，严禁主观决策、违规审议。

第五条公司董事会是研发项目审议决策的最高机构，负责审议批准重大研发项目立项、预算调整、终止等事项；董事会秘书处为审议工作归口管理部门，负责材料收集、会议组织、决议记录、结果督办；研发部门负责提报研发项目完整材料，说明项目技术可行性与创新价值；财务部门负责审核研发项目预算、资金来源及收益测算；审计部门负责监督审议流程合规性及项目资金使用情况。

第二章审议范围与职责划分

第六条审议范围。重大研发项目：研发总投资额达到公司年度研发预算10%及以上的项目；涉及公司核心纺织技术突破、可能改变产品结构的关键研发项目；跨年度实施且累计投资额较高的长期研发项目；需对外合作、技术引进或转让的研发项目；研发失败可能对公司经营造成重大影响的高风险项目；公司章程及董事会决议明确需审议的其他研发项目。研发项目调整：已立项重大研发项目的预算调整幅度超过原预算20%及以上的；研发周期延长超过原计划50%及以上的；研发内容、核心技术路线发生重大变更的。研发项目终止：因技术迭代、市场变化、成本超支等原因需提前终止的重大研发项目；研发成果未达预期且无继续投入价值的项目。

第七条职责划分。董事会：审定研发项目审议相关规则，审议并表决重大研发项目立项、调整、终止事项；听取研发项目进展专项汇报，监督审议决议执行情况；对审议过程中发现的问题提出整改要求。董事会秘书处：接收研发部门提报的项目材料，核对材料完整性与规范性；提前5个工作日将审议材料送达全体董事；组织召开董事会研发项目审议会议，做好会议记录与决议起草；跟踪决议执行进度，定期向董事会汇报。研发部门：编制研发项目可行性研究报告，明确项目立项依据、技术路线、研发周期、团队配置、知识产权规划等；配合财务部门完成预算编制与收益测算；审议通过后组织项目实施，定期向董事会汇报进展；项目调整或终止时，提交书面说明及论证材料。财务部门：审核研发项目预算的合理性，评估资金来源的稳定性；测算项目预期经济效益、投资回收期、研发费用加计扣除等财务指标；监督项目资金专款专用，定期核查资金使用情况。审计部门：核查研发项目材料的真实性，监督审议流程合规性；对已实施研发项目的资金使用、成果转化进行专项审计；发现违规行为及时向董事会报告。

第三章审议依据与内容

第八条审议依据。公司发展战略：研发项目需契合公司纺织技术升级、产品创新、市场拓展的中长期战略规划；技术可行性：具备成熟的研发团队、技术储备，或可通过合作引进补齐技术短板，项目技术路线符合行业发展趋势；财务可行性：研发预算合理，资金来源有保障，预期收益覆盖研发成本，投资回报率符合公司要求；市场需求：研发成果契合纺织市场消费趋势，具备明确的应用场景和市场竞争力；合规要求：符合国家纺织行业产业政策、环保要求、知识产权保护相关法律法规；风险评估：已充分识别技术、市场、成本、政策等风险，并制定相应防控措施。

第九条审议内容。立项审议：项目立项的必要性与紧迫性，技术方案的科学性与创新性，预算编制的合理性，资金来源的可靠性，预期经济效益与风险防控措施，知识产权归属与保护方案。调整审议：项目调整的原因是否充分，调整后的技术路线与预算是否可行，调整后对项目预期收益的影响，风险防控措施是否需优化。终止审议：项目终止的原因是否客观，已投入资金的处置方案，研发成果的后续利用方式，相关责任认定与整改措施。

第四章审议流程与周期

第十条审议周期。常规审议：董事会每季度召开一次研发项目专项审议会议，审议季度内提报的重大研发项目；年度审议：每年年末召开董事会年度研发项目总结会议，审议下一年度重大研