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2026年最新出纳人员工作计划

在2026年，出纳工作将围绕着保障资金安全、提高资金使用效率、优化财务流程以及提升服务质量等核心目标展开。以下是详细的工作计划：

一、日常资金管理工作

（一）现金管理

-现金收付业务处理

-严格按照公司的财务制度和审批流程，办理各项现金收付业务。在收取现金时，仔细核对金额、款项来源，确保与相关单据一致。对于每一笔现金收入，及时开具收据并加盖财务专用章，同时在现金日记账中准确记录。

-支付现金时，严格审查付款申请的合规性，检查审批手续是否完备，原始凭证是否真实、合法、有效。对于不符合要求的付款申请，坚决予以退回并说明原因。付款后，及时在现金日记账中进行登记，做到日清月结。

-现金库存管理

-每日下班前，对库存现金进行全面盘点，确保账实相符。若发现现金短缺或溢余，及时查明原因并按照规定进行处理。同时，严格控制库存现金限额，根据公司的业务需求和实际情况，合理确定库存现金的保留额度，超过限额的现金及时存入银行。

-加强对现金存放地点的安全管理，确保现金的存放环境安全可靠。定期检查保险柜的使用状况，确保其正常运行。

（二）银行存款管理

-银行账户管理

-负责公司银行账户的日常管理，包括账户的开户、销户、变更等手续的办理。定期与银行进行账户信息核对，确保账户信息的准确性和完整性。

-对银行账户的使用情况进行监控，严格按照规定的用途使用账户，禁止出租、出借银行账户。对于异常的银行账户交易，及时与银行沟通并查明原因。

-银行收付业务处理

-及时准确地办理银行存款的收付业务，根据审核无误的原始凭证，通过网上银行或其他支付方式进行款项的支付和收取。在办理银行转账业务时，仔细核对收款方的账户信息，避免出现转账错误。

-定期从银行获取对账单，并与银行存款日记账进行逐笔核对。对于未达账项，及时编制银行存款余额调节表，确保银行存款账实相符。每月末，将银行存款余额调节表提交给财务主管审核。

（三）资金报表编制与报送

-每日编制资金日报表，准确反映公司当日的现金和银行存款收支情况、余额以及资金流向。资金日报表的内容应包括收入项目、支出项目、收支合计、余额等信息，并对重要的资金收支事项进行简要说明。

-每周编制资金周报表，对本周的资金收支情况进行总结和分析。资金周报表应包括本周的资金收支总额、各项目的收支情况、资金余额的变动情况等内容，并对资金的使用效率和流动性进行分析。

-每月末编制资金月报表，对本月的资金收支情况进行全面的统计和分析。资金月报表应包括本月的资金收支明细、资金来源和运用情况、资金余额的变化趋势等内容，并对资金管理中存在的问题提出改进建议。及时将资金报表报送至财务经理和相关领导，为公司的资金决策提供准确的信息支持。

二、票据与印章管理工作

（一）票据管理

-票据的购买与保管

-根据公司的业务需求，及时购买各类票据，如支票、汇票、本票等。在购买票据时，仔细核对票据的种类、数量、号码等信息，确保票据的真实性和有效性。

-建立票据登记簿，对购买的票据进行详细登记，包括票据的种类、号码、购买日期、领用日期、使用情况等信息。将购买的票据妥善保管在保险柜中，确保票据的安全。

-票据的使用与核销

-在使用票据时，严格按照规定的程序进行操作。开具支票时，必须填写完整的支票信息，包括日期、收款人、金额、用途等，并加盖预留银行印鉴。在签发支票前，仔细核对付款金额是否与审批金额一致，避免出现超支情况。

-对于已使用的票据，及时在票据登记簿上进行核销，并将相关的原始凭证附在记账凭证后。定期对票据的使用情况进行检查，确保票据的使用符合规定。

（二）印章管理

-印章的保管

-严格按照公司的印章管理制度，妥善保管财务专用章和法人章。将印章存放在专门的保险柜中，并设置密码和钥匙双重保管，确保印章的安全。

-严禁将印章随意带出公司，如因特殊情况需要带出公司使用，必须填写印章使用申请表，经相关领导审批同意后，由两人以上共同携带印章外出使用，并做好使用记录。

-印章的使用

-严格按照审批流程使用印章，对于每一次印章使用，都必须有相应的审批文件或领导签字。在加盖印章时，仔细核对文件内容与审批事项是否一致，确保印章使用的准确性和合规性。

-建立印章使用登记簿，对印章的使用情况进行详细记录，包括使用日期、使用人、使用事项、文件名称等信息。定期对印章使用登记簿进行检查，确保印章使用的规范和可追溯性。

三、工资与报销业务处理工作

（一）工资发放

-工资核算与审核

-每月根据人力资源部门提供的工资表，认真核对员工的工资信息，包括基本工资、绩效工资、奖