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2025年防范化解农村资金互助活动风险的自查报告

为全面贯彻落实中央农村工作会议关于“强化农村金融风险防控，规范发展农村资金互助组织”的决策部署，根据《地方金融监督管理条例》《农村资金互助社管理暂行规定》及省地方金融监管局《关于开展2025年农村资金互助活动风险专项排查的通知》要求，我社（注：本文以“XX县XX农村资金互助社”为主体，以下简称“本社”）严格对照监管要求，围绕组织架构、资金管理、业务操作、风险防控等核心环节，开展了为期45天的全方位自查工作。现将自查情况报告如下：

一、组织架构与制度建设运行情况

本社成立于2018年，经县农业农村局、地方金融监管局联合审批设立，注册会员428户，覆盖XX镇8个行政村，主要服务对象为从事种植、养殖及农产品初加工的农户和新型农业经营主体。截至2025年6月末，理事会、监事会、会员大会“三会一层”治理架构运行规范，近三年未发生重大治理结构变更。

（一）治理机制有效性。2025年以来，共召开会员大会2次（1月年度总结会、6月中期风险分析会），参会率分别为92%、89%，审议通过《2025年度资金使用计划》《风险准备金计提比例调整方案》等6项决议，决议执行率100%；理事会每季度召开1次例会，重点研究业务合规性、风险预警指标等事项，2025年已召开2次，形成《关于加强贷后管理的补充规定》《非现场监测指标优化方案》2项制度；监事会每季度开展1次专项监督，2025年1-6月完成对财务收支、借款档案、信息披露的3次检查，发现问题5项（均已整改），提出监督建议3条（已采纳2条，1条因客观条件限制需长期推进）。

（二）制度体系完善性。对照2024年修订的《农村资金互助社管理办法》，本社于2025年3月启动制度“废改立”工作，重点修订《资金互助业务操作流程》《风险控制办法》《信息披露制度》等核心制度12项，新增《数字化风控系统管理办法》《突发事件应急处置预案》2项。目前制度体系涵盖会员管理、资金存取、借款审批、风险处置等全流程，制度覆盖率100%，近三年未发生因制度缺失导致的风险事件。

（三）人员资质与培训。现有专职工作人员5名（理事长1名、会计1名、信贷员2名、综合岗1名），均具备高中以上学历，其中会计持有初级会计职称，信贷员通过省地方金融监管局组织的“农村金融从业人员资格考试”（持证率100%）。2025年累计开展内部培训4次（涵盖监管新规、风险识别、系统操作等内容），外部参训2次（参加县金融办组织的“农村金融风险防控专题培训”），人均培训时长24学时，培训考核通过率100%。

二、资金管理全流程合规性排查

资金安全是农村资金互助活动的生命线。本社严格遵循“资金封闭运行、会员制、非盈利”原则，重点对资金来源、运用、流动性及账户管理进行核查。

（一）资金来源合规性。截至2025年6月末，资金总额1286万元，其中：会员股金820万元（占比63.7%，均为1-3年期定额股金，无超范围吸收非会员资金情况）；互助金415万元（占比32.3%，为会员自愿存入的互助资金，利率执行不超过同期LPR+100BP的约定，未发现高息揽储行为）；留存收益51万元（占比4%，主要用于风险准备金计提和公益支出）。经核查，资金来源均为会员自有资金，无非法集资、变相吸储或通过中介揽储等违规情形。

（二）资金运用规范性。资金主要用于会员生产经营性借款，2025年1-6月累计发放借款312笔、金额987万元，户均3.16万元，单笔最高10万元（符合“单户借款不超过股金总额10%”的监管要求）。借款对象中，种植户占比55%（主要用于购买农资、流转土地）、养殖户占比30%（用于扩大养殖规模、建设棚舍）、农产品加工户占比15%（用于设备购置、原料采购），无借款用于非生产性支出（如购房、消费）或转贷谋利情况。

（三）流动性管理稳健性。严格执行“备付金不低于资金总额15%”的监管要求，截至6月末，备付金余额212万元（占比16.5%），较年初增加37万元；建立应急资金池（规模50万元，来源于历年风险准备金），可覆盖3个月日常兑付需求。2025年未发生挤兑风险，资金到期兑付率100%。

（四）账户管理严密性。本社资金账户与银行签订三方监管协议，实行“专户管理、封闭运行”，所有资金往来均通过银行结算系统完成，无现金交易（除5000元以下小额取款，符合《现金管理暂行条例》）。通过银行提供的资金监控报表核查，2025年1-6月资金流向均为会员借款、利息支付及日常运营支出，无资金挪用、体外循环或违规出借情况。

三、业务操作关键环节风险排查

业务操作不规范是引发资金风险的主要诱因。本社重点对借款“三查”（贷前调查、贷中审查、贷后管理）、合同管理、信息披露等环节进行全流程回溯。

（一）贷前调查真实