2025年金融风险管理师从监管检查视角审视久期缺口分析的合规性专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师从监管检查视角审视久期缺口分析的合规性专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师从监管检查视角审视久期缺口分析

的合规性专题试卷及解析

2025年金融风险管理师从监管检查视角审视久期缺口分析的合规性专题试卷及解

析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、监管机构在对银行久期缺口分析进行检查时，最关注的核心目标是？

A、银行是否实现了利润最大化

B、银行是否有效管理了利率风险

C、银行是否满足了客户的所有需求

D、银行是否拥有最多的分支机构

【答案】B

【解析】正确答案是B。监管机构的核心职责是确保金融体系的稳定，因此检查久

期缺口分析时，最关注的是银行是否有效识别、计量、监测和控制了利率风险，以防止

因利率波动对银行资本和盈利能力造成重大冲击。选项A是银行自身的经营目标，非

监管核心；选项C和D与利率风险管理的监管目标无关。知识点：监管目标与利率风

险管理。易错点：容易将银行的经营目标（如利润最大化）与监管目标混淆。

2、根据巴塞尔协议的要求，银行进行久期缺口分析时，其模型和假设的变更应？

A、由高级管理层自行决定，无需记录

B、每年至少向董事会报告一次

C、建立完善的审批、验证和文档记录流程

D、仅在发生重大市场危机时才进行更新

【答案】C

【解析】正确答案是C。监管要求银行的风险管理模型和关键假设必须是稳健、透

明且可验证的。任何变更都必须经过严格的审批、独立的验证，并保留完整的文档记录，

以确保模型的持续适用性和结果的可靠性。选项A和D缺乏内部控制和透明度，不符

合合规要求；选项B虽然报告了，但缺少了关键的审批和验证环节。知识点：模型风

险管理（ModelRiskManagement）。易错点：容易忽视“文档记录”和“独立验证”这两个

关键的合规要素。

3、监管检查人员评估银行久期缺口分析的质量时，会重点审查以下哪项内容？

A、分析报告是否使用了最复杂的数学模型

B、银行是否对久期缺口分析结果进行了压力测试

C、分析报告是否由行长亲自撰写

D、银行是否对所有资产和负债都使用了同一种久期计算方法

【答案】B

2025年金融风险管理师从监管检查视角审视久期缺口分析的合规性专题试卷及解析2

【解析】正确答案是B。压力测试是评估银行在极端但可能的市场条件下风险承受

能力的关键工具。监管机构非常重视银行是否对久期缺口分析结果进行了充分的压力

测试，以考察其风险管理的稳健性。选项A，模型并非越复杂越好，适用性更重要；选

项C，报告撰写人身份不是质量评估的核心；选项D，对不同性质的业务使用同一方法

是不专业的，反而可能是一个问题点。知识点：压力测试在风险管理中的应用。易错点：

可能误以为模型越复杂越好，而忽略了模型的适用性和情景分析的全面性。

4、一家银行的资产久期大于负债久期，当市场利率上升时，从监管视角看，该银

行面临的主要风险是？

A、信用风险大幅增加

B、流动性风险急剧恶化

C、银行净值（所有者权益）将遭受损失

D、操作风险暴露增加

【答案】C

【解析】正确答案是C。当资产久期大于负债久期（正久期缺口）时，利率上升会

导致资产价值的下降幅度大于负债价值的下降幅度，从而导致银行净值减少。这是利率

风险的核心体现，也是监管关注的重点。选项A、B、D虽然也是银行面临的风险，但

与久期缺口和利率变动的直接关联性不强。知识点：久期缺口与利率风险的关系。易错

点：容易混淆不同类型风险的触发因素，未能将利率变动与银行净值变化直接挂钩。

5、在监管检查中，发现某银行的久期缺口分析报告仅包含银行账簿（BankingBook）

资产，未包含部分重要的负债项目。这一做法最可能违反了哪项监管原则？

A、全面性原则

B、审慎性原则

C、及时性原则

D、独立性原则

【答案】A

【解析】正确答案是A。全面性原则要求风险计量必须覆盖所有相关的风险暴露。久

期缺口分析的核心是比较资产和负债对利率的敏感性，遗漏重要的负债项目会导致分

析结果严重失真，无法真实反映银行的利率风险状况，违反了全面性原则。选项B、C、

D也是重要的监管原则，但此处最直接、最核心的问题是覆盖范围不全。知识点：风险

计量的基本原则。易错点