2026年基金从业资格证考试题库500道及参考答案（完整版）.docxVIP

2026年基金从业资格证考试题库500道

第一部分单选题(300题)

1、基金销售机构的职责规范包括（）。

A.对基金客户进行身份识别

B.基金募集申请核准前向公众分发基金宣传推介材料

C.书面协议委托其他机构代为办理基金的销售业务

D.委托基金管理人开立基金

【答案】：A

2、关于股权投资基金对目标公司的法律尽职调查，下列表述错误的是()

A.需侦查主要股东与目标公司间的关联交易资金往来及担保的合法性

B.需侧重侦察目标公司是否存在欠税和潜在税务处罚问题，无需核查相关优惠待遇的持续性

C.需审查目标公司签订的重大合同，核查合同金额、支付方式和主要条款，关注合同履行过程中的不确定性

D.需关注目标公司涉及的诉讼及仲裁情况，并侦查已决诉讼与仲裁的履行合规性

【答案】：B

3、（2018年真题）关于市盈率估值法的缺陷，下列表述错误的是（）

A.当企业的预期收入为负值时，不适宜使用该估值法

B.易受经济周期的影响

C.不能区分经营性资产创造的盈利和非经营性资产创造的盈利

D.对市场看法的变化敏感反应

【答案】：D

4、（2019年真题）当基金管理人出现未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新的义务,在未完成整改前将面临（）的自律管理措施。

A.纪律处分

B.暂停受理私募基金产品备案申请

C.取消管理人员登记资格

D.列入异常机构公示

【答案】：B

5、2011年8月,（）和国家发展改革委发布《新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法》。

A.国家税务总局

B.财政部

C.中国创业基金会

D.中国证监会

【答案】：B

6、于被动投资指数复制和调整说法错误的是（）。

A.指数复制可以采用完全复制、抽样复制和优化复制等方法

B.完全复制、抽样复制和优化复制指数方法所需要的样本股票数量依次递增，跟踪误差依次降低

C.根据抽样方法的不同，抽样复制可以分为市值优先、分层抽样等方法

D.编制指数时不用考虑各种费用，但是在复制指数时需要考虑各种成本。

【答案】：B

7、下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述，不正确的是（）。

A.期货合约只在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易，远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行

B.远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货合约通常没有杠杆效应

C.一般而言，远期合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约绝大多数通过对冲相抵消，通常使用现金结算，极少实物交割

D.远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，期权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务

【答案】：B

8、近年来，母基金二级投资业务的比例不断增加的原因包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A

9、（2016年真题）中国证监会工作人员应当承担的法律义务是（）。

A.利用职务牟取暴利

B.玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者利用职务上的便利索取财务

C.公正廉明，接受监督

D.接受他人物品

【答案】：C

10、某私募基金于2017年10月27日清算终止，按《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，该私募基金的管理人应该妥善保存该私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录和其他相关资料。保存期限至少应该至（）。

A.2037/10/27

B.2027/10/27

C.2032/10/27

D.2022/10/27

【答案】：B

11、非交易过户不包括（）。

A.转换

B.司法强制执行

C.捐赠

D.继承

【答案】：A

12、中国证券业协会和中证资本市场发展监测中心原承担的三项职责不包括（）

A.证券公司客户资产管理计划备案和监测监控工作

B.基金管理公司及其子公司特定客户资产管理业务备案管理、统计临测工作

C.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益

D.证券公司直投基金备案利监测监控工作

【答案】：C

13、股权投资基金的投资后管理期间是（）。

A.股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后

B.股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议并完成项目尽职调查之后

C.投资交割之后直到项目退出之前

D.投资交割开始直到项目退出之后

【答案】：C

14、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（）。

A.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之曰起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记

B.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作曰内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业