商业银行经营管理课件.pptVIP

商業銀行風險管理商業銀行風險風險是指商業銀行在經營中由於不確定因素的存在而招致經濟損失的可能性；商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險識別、風險估計、風險處理等方法，預防、回避、分散或轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金安全的行為。一、商業銀行風險的特徵負債經營直接表現為貨幣資金損失風險涉及面廣、涉及金額巨大連鎖反應對風險管理的要求高二、商業銀行風險來源（一）商業銀行經營活動的外部風險宏觀經濟運行狀況的影響經濟生活中各要素價格的變化宏觀經濟政策國際經濟環境客戶各種違信行為同業競爭金融市場價格變化自然因素（二）內部風險經營管理的思想和方針業務結構比例狀況資產、負債及中間業務的比例及各類業務自身種類的比例；資產、負債各種業務之間的期限、利率結構是否協調。三、商業銀行風險的種類（一）外部環境因素信用風險利率風險價格風險匯率風險競爭風險國家風險意外事故風險（二）內部管理因素資本風險流動性風險盈虧性風險結構性風險經營風險決策風險（三）業務範圍負債風險信貸風險投資風險匯兌風險外匯交易風險四、商業銀行風險管理的主要方法（一）資產負債風險管理安排資產負債的規模與資本相適應；處理好一些比例關係；保持變現能力強的各種資產；管理體系；按照巴塞爾協議；利率風險管理：利差管理技術、利率敏感性分析、缺口戰略；預測匯率變動，利用保值手段。（二）信貸風險管理信貸風險主要是指銀行貸出去的款項，借款人到期不能償還，使銀行蒙受損失。貸款風險識別貸款風險量化貸款風險預警貸款風險處理（三）投資風險管理證券投資、信託投資、房地產投資。證券投資風險：發行人信用、市場價格、利率、匯率、國家風險；信託投資風險：信用風險、市場風險、流動性風險、決策風險等。償還期對稱風險分散風險轉嫁原則擇優原則控制手段：比例控制、單項投資額限制、投資回報率控制。房地產風險（四）外匯交易風險管理包括市場風險、信用風險、決策風險；外匯市場變化迅速、交易額巨大、風險顯著；規範化的操作規程和交易紀律。職責分離；交易員的素質；健全的規章紀律約束：交易額度制度和止損點制度。控制外匯交易信用風險自營外匯交易：代理行、清算行、經紀人、交易對手；代客外匯交易：設立交易額度、收取保證金五、貸款風險分類方法美國為代表的五級貸款分類法大洋州，按照計息的狀況把貸款氛圍正常、受損者、重組以及實行抵押和擔保後收回的貸款。歐洲大多數國家不對貸款分類做出官方規定，主要採取道義規勸而不是直接干預的做法。我國以前：正常、逾期、呆滯、呆帳東南大學遠程教育商業銀行經營管理第二十八講主講教師：曹卉宇六、商業銀行風險管理的基本要求正視風險存在的客觀事實合理承受風險發揮商業銀行轉移、消除風險的職能第二節商業銀行風險識別和估計風險識別所要解決的核心問題，是商業銀行要判明自己所承受的風險在質上歸屬於何種具體形態。風險估計是在風險識別的基礎上把握這些風險在量上可能達到何種程度，以便決定是否加以控制，如何加以控制。一、風險識別方法財務報表分析法風險樹搜尋法專家意見法篩選－監測－診斷法二、風險估計方法客觀概率法主觀概率法統計估值法假設檢驗法回歸分析法第三節商業銀行風險評價和處理一、風險評價風險評價是指在取得風險估計結果的基礎上，研究該風險的性質、分析該風險的影響、尋求風險對策的行為。主觀因素：效用對待風險的態度（一）常見的風險評價方法成本效益分析法風險效益分析法權衡風險方法綜合分析方法統計型評價方法（二）選擇風險原則優勢原則期望值原則最小方差原則最大可能原則滿意原則二、風險處理方法（一）風險預防是指對風險設置各層防線的方法；最終防線是保持充足的自有資本；加強內部管理；資產分額中保持一定的準備金。（二）風險規避對風險明顯的經營活動所採取的回避方式。拒絕規避資產結構短期化投資選擇債權互換揚長避短、趨利避害外匯業務中，保持硬通貨債權、軟通貨債務。（三）風險分散隨機分散、有效分散；隨機分散單純依靠資產組合中每種資產數量的增加來分散風險；有效分散是運用資產組合理論和有關的模型對各種資產選擇進行分析，根據期各自的風險—收益特性和相互之間的相關性來實現風險、收益最優組合。具體做法：資產種類的分散、客戶分散、投資工具種類分散、資產貨幣種類分散、國別的分散。（四）風險轉嫁利用某些合法的交易方式和業務手段將風險全