商业银行中间业务管理课件.pptVIP

商業銀行中間業務管理

第一節商業銀行結算業務管理所謂結算是指交易雙方因商品買賣、勞務供應等原因產生的債權債務通過某種方式所進行的清償行為。結算按其收付形式不同，可分為現金結算和轉賬結算兩種。現金結算是直接在各經濟單位之間進行的，以現金為對象的貨幣收付行為。轉賬結算又稱非現金結算，是指各經濟單位通過銀行劃撥轉賬所完成的貨幣收付行為。商業銀行辦理的結算業務就是轉賬結算業務。商業銀行結算業務是它所辦理的存款業務的附屬業務。客戶在銀行存款，既為了安全保值，也是為了利用銀行在轉賬結算方面的便利。銀行為了擴大其業務也加強了對結算業務的管理。一、銀行結算原則所謂銀行結算原則是指參與結算的各銀行或其他金融機構以及其客戶在辦理結算業務過程中，所必須遵循的基本準則。銀行結算原則各國不同的銀行有不同的規定，現以我國銀行結算原則為例說明之。(一)恪守信用、履約付款的原則(二)誰的錢進誰的賬，由誰支配的原則(三)銀行不墊款的原則二、商業銀行結算票據種類商業銀行結算業務是運用各種票據，通過一定的結算方法來完成的。商業銀行結算中使用的票據主要有匯票、本票和支票三種。(1) 匯票。匯票是指由出票人向另一指定人簽發的，要求即期、定期或在可以確定的將來時間，向指定人或根據其指示向來人無條件地支付一定金額的書面命令。(2) 本票。本票是由發票人簽發的載有一定金額，承諾於指定到期日由自己無條件支付收款人或持票人的票據。(3) 支票。支票是指活期存款的存戶委託其開戶銀行，對於收款人無條件支付一定金額的支付命令。三、商業銀行結算方式商業銀行結算方式按結算雙方所處的地理位置不同可分為異地結算和同城結算兩種。(一)異地結算異地結算是結算雙方不在同一城市的結算方式。主要有匯兌結算、托收承付結算、信用證結算和電子資金劃撥系統等幾種方式。(1) 匯兌結算方式。(2)托收承付結算。(3) 信用證結算方式。(4)電子資金劃撥系統。(二)同城結算支票結算的全過程如下：①付款人簽發支票並提交給收款人。②收款人收到付款人簽發的支票後，把支票交給自己的開戶行。③如果收款人和付款人的開戶行為同一家銀行，則只要按支票金額減少付款人的帳戶餘額，增加收款人的帳戶餘額，轉賬就完成了。如果收款人和付款人的開戶行為不同的兩家銀行，則通過清算機構清算。利用清算機構清算時，收款人的開戶行必須把支票提交給清算機構，清算機構必須把支票交給付款人開戶行。付款行收到支票後，支票餘額由付款人開戶行轉入收款人開戶行。④付款人開戶行和收款人開戶行有關帳戶結清餘額，全部結算就此結束。四、結算業務管理加強對銀行結算的管理是為了保證結算工作迅速、準確、公正地進行。為此，應搞好如下工作。(一)加強對銀行結算組織體系的管理現代商業銀行結算組織體系包括的範圍相當廣泛，歸納起來有如下三大分支系統。第一，基本核算體系。第二，資訊處理體系。第三，監督管理體系。(二)建立和健全各種結算方面的法規和制度建立和健全各種結算方面的法規和制度是加強結算業務管理的核心和基本保證。為此，應該加強從客戶申請辦理開戶到轉賬結算全過程中的各項規章制度和條例的建立和執行過程的監督。為了防止結算過程中的不應有的糾紛和混亂，應該制定相關的法律制度，保證銀行結算的順利進行。(三)加強對結算方式和結算工具的創新第二節商業銀行信用卡業務管理一、信用卡的概念與功能信用卡是銀行或公司簽發的，證明持有人信譽良好，可以在指定的消費場所進行記賬消費的信用憑證。信用卡上印有發行銀行或公司的名稱、有效日期、最高使用額度、號碼、持卡人姓名以及持卡人照片和簽字等相關內容。信用卡實際上是消費信貸的一種工具和形式。信用卡有廣義和狹義之分。廣義的信用卡是指能給持卡人提供信用證明，持卡人可憑購物或享受服務的特種卡片，主要有支票卡、提現卡等。狹義的信用卡主要是銀行發行的銀行信用卡。信用卡的當事人主要有如下三方：信用卡的髮卡機構，信用卡的髮卡機構是以自己的名義發行信用卡的銀行或公司；持卡人，持卡人是申請領取和使用信用卡進行消費的公民或法人；信用卡的特約商戶，信用卡的特約商戶是允許信用卡持卡人使用信用卡進行消費的商業機構和其他消費場所。信用卡的功能主要體現在如下幾個方面。1．轉賬結算功能2．匯兌功能3．消費貸款功能4．建立連鎖債權債務關係5．擴大銀行資金來源6．為消費者提供有利的消費條件7．可以提高特約商號(消費場所)的經濟利益二、信用卡業務管理(一)加強機構管理，保證業務順利展開商業銀行為了加強對信用卡的管理應設有專門的經營信用卡的業務機構。信用卡業務作為一個獨立的業務，應包括如下機構：市場推銷機構，營業機構，後勤服務部門。(二)加強防範信用卡風險的管理工作