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2025企业合规管理体系建设落地操作课后测试题(含参考答案)

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）

1.2025年3月1日起施行的《中央企业合规管理办法》首次将哪一项义务上升为“刚性约束”？（）

A.合规审查B.合规培训C.合规考核D.合规报告

【答案】A

2.根据ISO37301:2021，合规管理体系的“PDCA”循环中，“C”阶段的核心输出是（）

A.合规方针B.合规风险评估表C.监视、测量、分析和评价报告D.管理评审决议

【答案】C

3.某央企境外子公司被世界银行列入“暂停采购清单”，依据《世界银行制裁与和解程序》，企业可启动的救济程序是（）

A.行政复议B.和解谈判C.WTO争端解决D.国际仲裁

【答案】B

4.2025年《公司法》修订草案三审稿新增“合规负责人”条款，下列关于其法律地位的表述正确的是（）

A.属于公司高级管理人员B.属于监事会成员C.属于外部董事D.属于职工董事

【答案】A

5.在合规风险矩阵中，发生概率“低”且影响程度“极高”的风险应优先采取的策略是（）

A.风险规避B.风险转移C.风险接受D.风险降低

【答案】B

6.某集团公司拟对“礼品与招待”设置年度限额，下列哪一项指标最适合作为限额基准？（）

A.营业收入B.净利润C.员工人数D.上年合规费用

【答案】A

7.2025年4月，国家市场监管总局对某平台企业开出“算法歧视”罚单，其直接违反的合规义务来源是（）

A.《个人信息保护法》第24条B.《反垄断法》第22条C.《电子商务法》第18条D.《数据安全法》第32条

【答案】C

8.合规审计报告出具后，被审计单位对重大缺陷未在90日内完成整改，依据《中央企业合规管理办法》，应启动的问责程序是（）

A.约谈B.通报C.专项督查D.移交巡视

【答案】C

9.下列哪一项不属于“合规管理三道防线”中第二道防线的职责？（）

A.制定合规政策B.开展合规审查C.组织合规培训D.直接业务操作

【答案】D

10.2025年《关税法》新增“合规纳税信用修复”条款，企业申请修复的最低时限为被处罚之日起满（）

A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月

【答案】B

11.在合规尽职调查中，发现目标公司曾向中间商支付“成功费”，为判断是否构成商业贿赂，应优先调取的证据是（）

A.中间商营业执照B.费用发票C.中间商与政府官员的往来邮件D.董事会会议记录

【答案】C

12.2025年《证券法》修订后，上市公司未建立合规管理组织架构的，对直接负责的主管人员处以罚款的上限为（）

A.50万元B.100万元C.200万元D.500万元

【答案】D

13.某企业拟上线“AI合规助手”，下列哪项算法训练数据最可能引发次生合规风险？（）

A.内部制度库B.已公开裁判文书C.员工匿名举报记录D.供应商黑名单

【答案】C

14.2025年《出口管制法》配套清单新增“高算力芯片”条目，企业申请例外许可的审批时限为（）

A.15个工作日B.30个工作日C.45个工作日D.60个工作日

【答案】B

15.在合规有效性评估中，下列哪项指标最能反映“制度生命力”？（）

A.制度数量B.制度更新频次C.制度被引用的次数D.制度页数

【答案】C

16.2025年《碳排放权交易管理暂行条例》将“碳排放数据造假”纳入刑事打击范围，其对应的刑法条文是（）

A.第162条之一B.第225条C.第286条之一D.第338条

【答案】A

17.某跨国企业拟将欧盟《数字市场法》（DMA）义务嵌入中国总部制度，下列哪项做法最符合“义务来源本地化”原则？（）

A.直接翻译DMA条文B.识别中国法类似条款后重述C.仅对欧盟业务适用D.由欧盟律师全权负责

【答案】B

18.2025年《企业信息公示暂行条例》修订后，企业未如实公示“受到较大数额罚款”的，列入经营异常名录的期限为（）

A.1年B.2年