上市公司合规核心制度.docVIP

上市公司合规核心制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等国家法律法规，参照证券交易所上市公司合规指引及集团母公司相关管理规定，结合公司实际发展需求与专项风险防控要求，旨在规范上市公司合规管理体系，防范法律风险，提升治理水平。制度制定立足于公司业务特点与资本市场环境，重点解决业务操作不规范、风险识别滞后、责任落实不到位等问题，确保公司运营符合监管要求，维护投资者合法权益。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司所有上市相关业务场景，包括但不限于财务报告编制、信息披露、并购重组、关联交易、募集资金管理、内部控制建设等环节。各部门及员工应严格遵守制度规定，将合规要求嵌入业务流程，实现全过程管控。

第三条本制度中下列术语定义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司围绕特定合规领域（如信息披露、内控、反腐败等）建立的一整套制度体系、操作规范与风险防控措施，涵盖风险识别、评估、应对、监控等闭环管理活动。

（二）“XX风险”是指因制度缺陷、操作失误、外部环境变化等可能导致公司违反法律法规、监管规定或承诺，进而引发法律责任、经济损失或声誉损害的不确定性事件。

（三）“XX合规”是指公司及其员工在所有经营活动中自觉遵守法律法规、监管规则、行业准则及内部制度，确保决策与行为符合合规要求的状态。

第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：合规要求贯穿业务全流程，覆盖所有层级与场景，不留监管空白。

（二）责任到人原则：明确各级管理人员与员工的合规职责，建立责任追溯机制。

（三）风险导向原则：优先防控重大与高频风险，动态调整资源投入与管控措施。

（四）持续改进原则：定期评估合规管理体系有效性，优化制度流程与技术支撑。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司XX专项管理负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导承担直接责任，负责具体组织协调与督促落实。董事会秘书或指定高级管理人员作为合规管理主要执行人，统筹协调各环节工作。

第六条公司设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹公司XX专项管理工作，包括决策审批重大合规事项、协调跨部门协作、监督年度目标达成等。领导小组办公室设在[牵头部门名称]，承担日常运转职能。

第七条XX专项管理领导小组主要职责包括：

（一）审定XX专项管理制度与重大风险防控方案；

（二）协调解决跨部门合规管理难题，推动资源整合；

（三）监督考核各部门XX专项管理成效，定期通报情况；

（四）组织重大合规事件处置，向监管机构报告突发事件。

第八条牵头部门（如合规部、内控部或指定职能部门）作为XX专项管理的归口管理部门，主要职责包括：

（一）牵头制定与修订XX专项管理制度，组织宣贯培训；

（二）统筹开展风险排查与评估，动态更新风险清单；

（三）监督业务部门XX专项管理落实情况，出具考核建议；

（四）牵头处理合规举报与投诉，维护合规文化。

第九条专责部门（如法务部、财务部、审计部等）根据职责分工承担XX专项管理具体任务，主要职责包括：

（一）法务部：审核重大合同的合规性，提供法律意见；

（二）财务部：监督资金审批权限与税务合规，参与财务报告审计；

（三）审计部：开展专项审计，评估XX专项管理有效性；

（四）其他部门：根据业务特点落实专项合规要求。

第十条业务部门及下属单位作为XX专项管理责任主体，主要职责包括：

（一）制定本领域XX专项管理细则，嵌入业务操作流程；

（二）开展日常风险排查，及时上报异常情况；

（三）组织员工培训，确保全员掌握合规要点；

（四）配合领导小组开展考核与整改工作。

第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规义务：

（一）签署岗位合规承诺书，明确个人责任；

（二）遵守操作规范，拒绝执行违规指令；

（三）主动报告风险隐患，参与合规改进；

（四）参与定期考核，接受合规监督。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条信息披露管理：

（一）合规标准：严格遵循《上市公司信息披露管理办法》，确保披露内容真实、准确、完整、及时，不得提前泄露或误导性陈述；重要信息需经公司主要负责人审批。

（二）禁止行为：严禁编造、隐瞒重大信息，禁止通过非公开渠道披露敏感数据。

（三）重点防控：防范业绩预告偏差、关联交易披露不充分等风险，建立异常交易实时监控机制。

第十三条关联交易管理：

（一）合规标准：关联交易定价公允，履行信息披露与审批程序，重大关联交易需