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业务复核制度

第一章总则

第一条为深入贯彻落实国家相关法律法规及行业监管要求，进一步规范公司业务管理流程，有效防控经营风险，提升合规经营水平，结合公司实际发展需要，特制定本业务复核制度。本制度依据《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于风险管理、合规经营的指导方针，旨在通过建立健全业务复核机制，确保公司各项业务活动符合法律法规及内部规章制度要求，防范重大风险事件发生，促进企业稳健经营与可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。公司所有业务场景，包括但不限于采购、销售、合同、财务、投资、数据管理、安全生产等经营活动，均须严格执行本制度规定的复核要求。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司针对特定业务领域或风险类型，建立的全流程、系统化的管理规范与控制措施，涵盖风险识别、评估、应对、监控等环节。

（二）“XX风险”是指公司在经营活动中可能面临的各类潜在损失或不利影响，包括但不限于合规风险、财务风险、市场风险、操作风险等。

（三）“XX合规”是指公司业务活动及员工行为符合国家法律法规、行业准则及内部规章制度的要求，确保经营活动合法、合规、高效。

第四条专项管理应遵循以下核心原则：

（一）“全面覆盖”原则，即所有业务环节均须纳入复核范围，不留管理死角；

（二）“责任到人”原则，即明确各层级、各部门、各岗位的复核职责，确保责任主体清晰；

（三）“风险导向”原则，即重点关注重大风险领域，优先配置资源进行管控；

（四）“持续改进”原则，即定期评估复核机制有效性，根据业务发展及外部环境变化动态优化制度。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司业务复核工作负总责，承担首要领导责任；分管相关业务的负责人为直接责任人，负责具体组织协调与监督落实。

第六条公司设立XX专项管理领导小组，作为业务复核工作的最高决策机构，负责统筹全公司专项管理工作。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各相关部门负责人及专责管理人员。领导小组主要职责包括：

（一）审议公司专项管理制度及重大风险应对方案；

（二）协调跨部门重大风险处置事项；

（三）监督专项管理制度的执行情况，定期开展评价；

（四）向公司决策层报告专项管理总体成效。

第七条XX专项管理领导小组下设办公室，挂靠在公司[牵头部门名称]（如风险管理部或合规部），负责日常管理事务，具体职责包括：

（一）制定并动态更新专项管理制度；

（二）组织开展风险识别与评估；

（三）监督复核流程执行，处理复核争议；

（四）汇总分析风险数据，定期编制管理报告。

第八条牵头部门（XX专项管理领导小组办公室）主要职责包括：

（一）统筹专项管理制度体系建设，确保制度与集团要求及行业实践保持一致；

（二）牵头开展专项风险识别、评估及处置；

（三）监督各部门复核工作的落实情况，组织开展考核；

（四）负责专项管理培训与宣贯，提升全员合规意识。

第九条专责部门（如法务部、财务部、内审部等）主要职责包括：

（一）在各自领域内开展业务合规审核，提出专业意见；

（二）优化相关业务流程，降低操作风险；

（三）协助处置重大风险事件，提供解决方案；

（四）定期评估本领域风险状况，提出改进建议。

第十条业务部门及下属单位主要职责包括：

（一）落实专项管理要求，开展本领域日常风险防控；

（二）严格执行业务复核流程，确保操作合规；

（三）及时上报风险事件，配合处置工作；

（四）加强员工培训，确保岗位操作符合规范。

第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，明确个人在复核流程中的职责；

（二）在业务操作中主动识别并上报潜在风险；

（三）拒绝执行违规指令，并及时向直接上级反映；

（四）参与合规培训，掌握岗位操作规范。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条采购领域业务复核应重点关注以下环节：

（一）供应商尽职调查：严格审查供应商资质、信用记录及合规情况，建立合格供应商名录，严禁向无资质或存在重大风险供应商采购；

（二）招标流程规范：确保招标程序符合《招标投标法》及公司制度要求，防止围标、串标等违规行为；

（三）合同审核：重点审查合同条款的合法性、完整性，防范合同诈骗及法律纠纷。

第十三条销售领域业务复核应重点关注以下环节：

（一）客户资质审核：对客户信用、交易背景进行审查，防范信用风险及商业贿赂；

（二）价格管控：确保销售价格符合市场规则及公司定价政策，严禁低价倾销或价格欺诈；

（三）合同履行：监督客户按合同