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上海市专项基金制度

上海市专项基金管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范公司专项基金管理，有效防控专项风险，提升专项基金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》等国家相关法律法规，参照集团母公司关于专项基金管理的指导意见，结合公司实际情况与发展需求，特制定本制度。本制度旨在明确专项基金管理的政策依据、适用范围、核心术语、管理原则，为公司专项基金管理提供制度化保障，促进公司稳健经营与可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。凡涉及专项基金的立项、审批、拨付、使用、监督、评估等各项管理活动，均须遵循本制度规定。专项基金管理涵盖公司经营发展、科技创新、市场拓展、风险防控等各业务场景，确保专项基金管理的全流程覆盖与规范化运作。

第三条本制度中下列术语含义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司针对特定目标或任务，设立专项基金并实施全过程管理的活动，包括专项基金的预算编制、资金筹措、拨付使用、绩效评估等环节，旨在确保专项基金使用的合规性、安全性与有效性。

（二）“XX风险”是指在专项基金管理过程中可能出现的各类风险，包括但不限于政策风险、市场风险、操作风险、财务风险、合规风险等，需通过系统性管理措施进行识别、评估与控制。

（三）“XX合规”是指专项基金管理活动严格遵守国家法律法规、行业准则、集团母公司规定及公司内部管理制度，确保专项基金使用合法合规、权责清晰、流程规范。

第四条专项基金管理应遵循以下核心原则：

（一）“全面覆盖”原则，即专项基金管理覆盖专项设立、资金流转、使用监管、绩效评估等全流程，确保无死角、无盲区；

（二）“责任到人”原则，即明确专项基金管理的各层级责任主体，做到职责清晰、分工明确、责任可追溯；

（三）“风险导向”原则，即以风险防控为核心，实施差异化、精细化管理，优先管控重大风险与关键环节；

（四）“持续改进”原则，即通过动态评估、反馈优化，不断完善专项基金管理体系，提升管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为本公司专项基金管理的第一责任人，对专项基金管理的总体合规性、安全性负总责；分管领导为专项基金管理的直接责任人，负责专项基金管理的组织协调、决策审批与监督考核，确保专项基金管理符合公司战略与发展要求。

第六条公司设立专项管理领导小组，作为专项基金管理的最高决策与协调机构，负责统筹专项基金管理的重大事项，包括专项设立的必要性、可行性论证，专项资金的预算审批、风险控制、绩效评估等。专项管理领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、审计部、合规部、各专项牵头部门负责人等，定期召开会议研究专项基金管理相关事宜。

第七条设立专项管理办公室（以下简称“办公室”），作为专项基金管理的日常管理机构，负责专项基金管理的制度建设、流程优化、风险识别、监督考核、培训宣贯等具体工作。办公室挂靠在公司财务部或合规部，由财务部或合规部负责人兼任办公室主任，配备专职工作人员负责专项基金管理的日常事务。

第八条牵头部门负责本专项领域的专项基金管理工作，具体职责包括：

（一）组织编制专项基金管理制度、实施细则及操作指南，报办公室审核后实施；

（二）组织开展专项风险的识别、评估与预警，制定风险防控措施；

（三）监督专项基金的使用情况，定期开展专项基金绩效评估；

（四）组织专项基金管理培训，提升员工合规意识与操作能力；

（五）配合办公室开展专项基金管理的监督考核工作。

第九条专责部门负责专项基金管理的合规审核、流程优化、风险处置等工作，具体职责包括：

（一）对专项基金的立项、预算、合同、支付等环节进行合规性审核；

（二）参与专项基金管理流程的优化设计，提升管理效率与风险防控能力；

（三）对专项基金管理中的风险事件进行处置，制定应急预案；

（四）定期开展专项基金管理合规性检查，及时发现并纠正问题；

（五）配合办公室开展专项基金管理的监督考核工作。

第十条业务部门/下属单位负责落实本领域专项基金管理要求，开展日常风险防控，具体职责包括：

（一）严格执行专项基金管理制度，确保专项基金使用合法合规；

（二）开展专项基金的日常管理，包括预算编制、资金使用、项目实施等；

（三）及时识别并上报专项基金管理中的风险隐患，制定整改措施；

（四）配合办公室、牵头部门、专责部门开展专项基金管理的监督检查与绩效评估；

（五）加强本部门员工的专项基金管理培训，提升全员合规意识。

第十一条基层执行岗负责本岗位专项基金管理的合规操作，履行以下职责：

（一）严格遵守专项基金管理制度，按规定流程办理专项基金业务；

（二）如实记录专项基金的使用情况，确保账实相符；

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