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资金管理办法

一、总则

???第一条为了进一步加强公司资金管理，降低筹资和用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股权资金收益最大化的目标，根据国家有关财政、金融、财会等法规、制度，制定本办法。

???第二条本办法所指资金包含现金及现金等价物、银行存款和其他货币资金，公司资金管理主要包括资金筹集管理、资金调拨管理、财务担保管理、对外投资管理、日常收支管理。

???第三条本办法适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、分公司、全资及控股子公司。

二、资金管理体制

第四条公司资金管理工作实行“统一领导、分级管理”的预算资金管理体制，遵循“量入为出、确保重点、有偿占用、安全高效”的管理原则。

???第五条公司资金管理委员会及其职能、组织机构和议事规则。

(一)公司资金管理委员会

???公司资金管理委员会是对公司和所属单位的重大资金筹措、基建、技术改造及其他重大资金收支进行决策的资金管理专门机构，围绕资金的安全性、效益性、流动性开展资金检查和管理工作。公司资金管理委员会主任由公司总经理担任，总会计师担任副主任，委员由其他公司分管领导和公司财务、生产经营、基本建设等方面职能部门负责人担任。公司资金管理委员会办公室设在公司财务部，负责资金收支事项议案的准备和公司日常资金管理工作。公司资金管理委员会应每月召开一次议事会议，如遇紧急事项，由公司资金管理委员会主任或委托副主任负责召集临时会议。

(二)权限职责

公司资金管理委员会在总经理领导下，根据公司章程、董事会决议以及董事会授权，主要履行以下职责：

1．听取公司财务部资金预算执行情况的汇报，审定公司资金收支预算；

2．听取公司财务部汇报中期财务会计报告情况；

3．听取公司财务部对所属单位资金管理情况的检查汇报；

4．听取内部审计对公司及所属单位资金管理及预算执行情况抽样审计汇报；

5．审定公司及所属单位的招标(采购)、投标合同所涉及的资金收支预算等事项；

6．审定公司及所属单位的贷款、担保事项；

7．根据董事会决议，审定公司及所属单位的对外投资等重大资金支出安排事项；

8．审定公司及所属单位的设备购置、生产性技术改造、无形资产购买等所涉及的资金支出事项；

9．其他需要听取、审议和审定的事项。

(三)议事规则

1．参加会议的委员达到或超过3／5时方可对审议事项进行表决(因特殊原因不能参加会议的应在会前向委员会主任或主持会议的副主任请假，经同意后可委派其他人参会并表决需审议的事项)，原则上以多数票决定审议事项，委员会主任对审议事项有一票否决权；

2．每次会议后都应有对审议事项的表决记录并要形成会议纪要，涉及重大资金管理工作的会议纪要向公司董事会和监事会报送。

第六条公司财务部资金管理职责。

(一)向公司资金管理委员会汇报资金预算的执行情况，编制公司资金收支预算；

(二)向公司资金管理委员会汇报中期财务会计报告情况；

(三)向公司资金管理委员会汇报对所属单位资金管理工作的检查情况及结果；

(四)参与公司及所属单位的招标、投标及合同等所涉及的资金收支预算等事项；

(五)具体负责办理公司的贷款及担保事项；

(六)负责对所属单位的贷款及担保事项提出初审意见并报公司资金管理委员会审批，并对所属单位贷款及担保的具体落实情况进行监督检查；

(七)根据董事会决议，编制公司对外投资等重大资金支出预算；

(八)向公司资金管理委员会汇报公司及所属单位的设备购置、生产性技术改造、无形资产购买等所涉及的资金支出事项；

(九)汇报公司资金管理委员会需要听取、审议和审定的其他事项。

第七条所属单位资金管理职责。

(一)在每年12月10日前向公司财务部报送本单位下年度资金收支预算并汇报当年资金预算的执行情况，在每月最后3个工作日前向公司财务部报送本单位下月资金收支预算并汇报当月资金预算的执行情况；

(二)向公司财务部汇报中期财务会计报告情况；

(二)公司所属各单位应在每年年初根据董事会下达的利润计划编制资金计划，公司资金管理委员会根据公司的具体情况，审定所属单位最高借款金额，公司内部借款均由公司资金管理委员会审批，必要时报董事会审批。

(三)借款合同期内，借款人应定期以书面形式向公司财务部报告借款的使用、资金回笼情况。

第十八条资金筹集部门分工。

(一)公司财务部是资金筹集的主管部门，负责编制年度资金筹集和偿还方案，依据公司资金需求计划向银行办理借款及担保合同，受公司资金管理委员会委托监督资金使用情况，分析公司经营风险、财务风险和资金运作效果。

(二)资金使用部门协助财务部编制资金筹集方案，根据投资项目或工程进展情况及时调整资金使用计划，及时为财务部资金筹集提供真实可靠的依据。

五、资金调拨审批程序?

第十