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破产重整程序中的管理人制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业破产法》《最高人民法院关于审理企业破产案件若干问题的规定》等国家相关法律法规，以及集团母公司关于企业风险防控和内部治理的指导原则制定。同时，结合公司当前破产重整程序的实际需求，旨在规范管理人制度运行，防范专项风险，提升管理效能，保障破产重整工作依法有序推进。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖破产重整程序中管理人提名、选任、履职监督及退出管理等全流程，涉及的业务场景包括但不限于破产申请、资产评估、债务申报、财产管理、债权确认、重整计划制定与执行等环节。

第三条本制度中下列术语定义如下：

（一）“管理人专项管理”指公司为规范破产重整程序中的管理人选任、履职监督及责任追究而建立的一整套管理制度、流程规范和监督机制。

（二）“专项风险”指在破产重整程序中因管理人履职不当、制度执行不力或外部环境变化可能引发的法律风险、财务风险、运营风险等。

（三）“合规管理”指公司依据法律法规、内部制度要求，对管理人履职行为进行事前审查、事中监控和事后评价的系统性管理活动。

第四条破产重整程序中的管理人制度管理应遵循以下原则：

（一）全面覆盖。确保管理人制度覆盖破产重整全过程，无死角、无盲区。

（二）责任到人。明确各级管理主体和执行岗位的职责权限，确保责任可追溯。

（三）风险导向。以防范重大风险为核心，动态优化管理措施。

（四）持续改进。根据法规变化、业务实践及时调整完善制度体系。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司破产重整程序中的管理人制度负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导作为直接责任人，负责具体组织协调和监督落实。

第六条公司设立破产重整专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组主要履行统筹协调、决策审批、监督评价职能，负责审议管理人选任方案、重大风险处置意见及制度修订事项。

第七条公司指定[牵头部门名称]作为管理人专项管理的牵头部门，负责制度体系建设、风险识别、监督考核、培训宣贯等工作；[审计部门名称]作为专责部门，负责管理人履职行为的合规审核、流程优化及风险处置；各业务部门及下属单位作为具体执行单位，负责落实本领域管理人制度要求，开展日常风险防控。

第八条牵头部门职责包括但不限于：

（一）牵头制定和完善管理人制度，定期评估制度有效性；

（二）组织管理人候选人的初步筛选及尽职调查；

（三）监督管理人履职报告的完整性和及时性；

（四）协调解决管理人履职中的重大问题。

第九条专责部门职责包括但不限于：

（一）审核管理人提交的财产清单、债权申报材料的合规性；

（二）评估管理人处置重大资产或签订重大合同的风险点；

（三）提出优化管理人工作流程的建议；

（四）跟踪处理违规履职的投诉举报。

第十条业务部门及下属单位职责包括但不限于：

（一）配合管理人开展资产盘点、债务核实等工作；

（二）落实部门内管理人制度执行要求，开展自查自纠；

（三）及时向专责部门报告管理人履职中的异常情况；

（四）组织本领域员工学习管理人制度操作规范。

第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，明确自身在管理人制度中的义务；

（二）在日常工作中发现管理人履职问题，及时向专责部门报告；

（三）不得擅自修改、隐瞒与管理人履职相关的业务记录；

（四）配合完成管理人制度的培训考核。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条财产管理环节。管理人应按照破产法规定编制财产清单，并在[具体时限]内完成首次披露。财产处置需符合以下标准：

（一）遵循公开、公平、公正原则，优先采取拍卖或变卖方式；

（二）关联交易需经领导小组审议通过，并披露交易价格评估依据；

（三）禁止低价处置或向关联方输送利益。

禁止性行为：严禁管理人利用职务便利违规处置资产、伪造交易记录。重点防控点：

（一）资产评估机构的独立性；

（二）处置程序是否符合法定的竞争性方式；

（三）资金流向是否可追溯。

第十三条债权申报环节。管理人应通过[指定平台或渠道]发布债权申报公告，公告期不得少于[具体时限]。债权审核标准：

（一）申报材料需完整，包括债权发生证明、债务人财务账簿等；

（二）有担保债权需核实担保物价值及优先受偿权；

（三）职工工资、社保费用等优先债权需优先处理。

禁止性行为：严禁恶意排除特定债权人、重复计算债权金额。重点防控点：

（一）公告期是否满足法定要求；

（二）债权分类