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第五季幸福城奖金制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业监管要求，结合第五季幸福城业务发展实际与风险防控需求，制定。其目的在于规范奖金分配行为，防范分配风险，促进组织绩效提升，确保公司治理合规高效。制度适用范围覆盖第五季幸福城全体员工及下属各业务单元，涉及年度绩效奖金、项目奖励、特殊贡献激励等分配场景。

第二条定义

（一）“奖金专项管理”指公司围绕奖金制度的制定、执行、监督、评估等全流程管理活动，包含预算编制、标准制定、发放审核、绩效关联、风险防控等核心环节。

（二）“专项风险”指奖金制度执行中可能引发的法律纠纷、财务损失、声誉损害、分配不公等潜在风险。

（三）“XX合规”指奖金分配需严格遵循公司章程、内部控制规范及外部监管要求，确保过程透明、标准统一、结果公平。

第三条专项管理核心原则

（一）全面覆盖：奖金管理覆盖所有岗位层级，确保制度无死角执行。

（二）责任到人：明确各级管理人员与业务单元在奖金分配中的职责权限。

（三）风险导向：以风险防控为前提，平衡激励效果与制度刚性。

（四）持续改进：通过动态评估与优化，完善制度科学性、适应性。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司总经理为公司奖金专项管理的第一责任人，对制度完整性、合规性负总责；分管人力资源与财务的副总经理为直接责任人，统筹具体实施。

第六条设立奖金专项管理领导小组，由总经理牵头，成员包括人力资源部、财务部、审计部及各业务单元负责人。小组职能为：统筹制度修订、审批重大分配方案、监督执行偏差、裁决争议事项。

第七条职责划分

（一）人力资源部为牵头部门，负责：奖金制度设计、绩效数据验证、发放流程推动、全员培训宣贯、历史数据清理。

（二）财务部为专责部门，负责：奖金预算核算、资金拨付监督、税务风险审核、财务指标关联性校验。

（三）各业务单元为实施主体，负责：岗位绩效目标分解、内部推荐人选审核、过程数据提报、本领域风险排查。

第八条基层执行岗责任

（一）直接主管需确保奖金分配符合既定标准，对推荐名单签署合规确认函。

（二）员工有权通过指定渠道查询分配依据，对不公情形提出书面申诉。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条绩效目标设定规范

（一）年度奖金与KPI达成率强制绑定，最低线标准需经全员投票通过并备案。

（二）特殊岗位（如创新研发）可设置超额奖池，但比例上限为年度总奖金的15%。

第十条审核流程标准

（一）多级审批：部门主管初审→分管副总复审→领导小组终审，重大方案需提交职工代表大会审议。

（二）数据校验：财务部抽查绩效记录的完整性与准确性，对异常数据要求3日内整改复验。

第十一条禁止性行为

（一）严禁基于非绩效因素（如人情关系）分配奖金。

（二）禁止跨部门调岗员工在原单位领取奖金。

（三）杜绝利用奖金计算公式设置“隐藏条款”规避监管。

第十二条关联交易管控

（一）关联方（股东亲属等）参与奖金分配需披露所有利益关系，且金额不得高于同级别员工的70%。

（二）审计部对关联交易数据实施年度专项核查，结果计入高管履职评价。

第十三条资金发放合规

（一）奖金发放周期为次年1月15日前，以银行转账为主，现金发放仅限特殊群体（如实习生）。

（二）财务部同步出具《奖金支出说明》，附绩效达成率统计表供税务留存。

第十四条风险防控重点

（一）防止数据造假：建立绩效结果交叉验证机制，抽查比例不低于20%。

（二）防范分配不公：通过系统随机抽取10%员工进行满意度测评，低于80%需重审方案。

第十五条特殊场景处理

（一）离职员工按实际工作月份分摊奖金，但不满60天的按比例递减。

（二）并购整合期间，目标公司奖金制度需按1:1过渡至本制度，过渡期最长不超过2年。

第四章专项管理运行机制

第十六条制度动态更新

（一）每年3月30日前，人力资源部汇总法规政策变更及业务反馈，形成修订草案提交领导小组。

（二）重大调整需发布《制度变更公告》，并在内部OA系统强制学习测试。

第十七条风险识别预警

（一）每月5日前完成上月奖金发放复核，对异常案例出具《风险预警函》。

（二）审计部每季度发布《奖金管理合规指数》，低于75分的单元需提交整改方案。

第十八条合规审查嵌入

（一）合同签订阶段嵌入奖金条款审核节点，法律部同步校验反商业贿赂要求。

（二）未经财务部盖章的绩效数据不得用于奖金计算，违规操作处5000元/次罚款。

第十九条风险处置流程

（一）一般风险：责任部门5日内提出整改方案，逾期未完成者主管降级