《会计信息化》_子项目3.4销售收款业务.pptxVIP

知识回顾任务布置与实施总结提高框架告知固定资产增减变化计提固定资产折旧固定资产评估盘点子项目3.4：销售收款业务

知识回顾任务布置与实施总结提高框架告知教学目标重点难点任务目录子项目3.4：销售收款业务

素质目标：销售及收款业务处理过程中培养认真谨慎的工作态度及准确的会计职业判断能力目标：能根据业务需要处理赊销业务、收款核销、票据业务、应收账款的各种转账处理及坏账相关业务知识目标：了解应收账款日常业务处理所包含的业务的功能，掌握赊销业务、收款核销业务、应收票据业务、转账业务及坏账业务的处理流程教学目标重点难点任务目录框架告知

重点：赊销、票据业务、收款核销、坏账业务难点：核销、转账、销售业务的退回教学目标重点难点任务目录框架告知

教学目标重点难点任务目录框架告知任务1：数据权限分配任务2：赊销业务任务3：代垫费用业务任务4：收款、核销业务任务5：票据业务任务6：退货业务任务7：预收冲应收业务任务8：应收冲应收业务任务9：坏账业务任务10：应收款管理系统凭证记账

知识回顾任务布置与实施总结提高框架告知子项目3.4：销售收款业务

操作指导注意问题任务1任务1：：数据权限分配任务描述

操作指导注意问题任务1任务1：：数据权限分配任务要求：任务描述请对用户002张珍和003苏立伟进行“用户”数据权限分配

操作指导注意问题任务1任务描述任务1：：数据权限分配

操作指导注意问题任务1任务描述任务1：：数据权限分配◆如果进行了数据权限的设置，用户必须同时进行权限赋予和数据权限分配，才能真正拥有相应的操作权限。◆在进行数据权限的分配时，在“主管”前勾选与将所有用户通过“”键指定过去的含义不同，勾选“主管”，后期新增操作员，002张珍拥有对新增用户的操作权限，而“”键指定，仅对指定的用户拥有相应的权限，

操作指导注意问题任务2任务2：：赊销业务任务描述填制发票审核发票制单借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—增（销）业务流程

操作指导注意问题任务2任务2：：赊销业务任务描述日照泽瑞服饰有限责任公司销售部2016年1月2日向华丰百货销售女式西装10套，无税单价1000.00元/套，企业开具了增值税专用发票，发票号zf0001，货已发出，款项未收。请以003苏立伟身份进行专用发票的开具，由002张珍进行发票的审核和凭证的填制。

操作指导注意问题任务2任务2：：赊销业务任务描述1.填制专用发票2.审核发票注意日期、权限

操作指导注意问题任务2任务2：：赊销业务任务描述3.根据发票制单4.生成凭证注意6001为项目核算

日照泽瑞服饰有限责任公司销售部2016年1月5日向金河百货销售女式风衣20件，含税单价1400.00元/件，企业开具了增值税普通发票，发票号pf0001，货已发出，款项未收,同时以转账支票（票号ZP0002）代垫运费1200.00元，请以003苏立伟身份进行发票和应收单的开具，由002张珍进行票据的审核和凭证的填制，凭证要求进行合并制单，现金流量为：07支付的其他与生产经营活动相关的现金任务描述操作指导注意问题任务3任务3：代垫费用业务任务要求：

任务描述操作指导注意问题任务3任务3：代垫费用业务填制发票审核发票应收单制单借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—增（销）银行存款填应收单业务流程

操作指导注意问题任务3任务描述任务3：代垫费用业务

操作指导注意问题任务3任务描述任务3：代垫费用业务

操作指导注意问题任务3任务描述任务3：代垫费用业务

操作指导注意问题任务3任务描述◆对于销售代垫业务既可以合并制单，也可以分别根据两张审核无误的单据进行制单，则进入“应收制单”窗口后，单击“全选”，则“选择标志”处分别为“1”“2”，再单击“制单”按钮，系统则分别根据销售普通发票和其他应收单进行凭证的生成。◆在进行科目设置之前，需要进行会计科目属性的修改，将应收账款1122、预收账款2203、应收票据1121科目属性修改为“客户往来”核算，使之受控于应收系统。任务3：代垫费用业务

操作指导注意问题任务4任务4：收款核销业务任务描述2016年1月7日，日照泽瑞服饰有限责任公司收到金河百货电汇货款，金额50000.00元，票号dh0001,用以偿还上年的购货款，经查金河百货年初欠本公司货款68000.00元，收到该笔货款后，仍有18000.00元的货款尚未收回，请以003苏立伟身份开具收款单，由002张珍进行收款单审核、核销及凭证的填制。任务要求