应收账款账龄与催收责任表：客户、金额、争议、承诺、责任人与节点.docxVIP

应收账款账龄与催收责任表

第PAGE页

应收账款账龄与催收责任表：客户、金额、争议、承诺、责任人与节点

把“谁在催、催什么、何时有结果”落实为可核验的责任链

原生可编辑工具｜统一金额口径｜完整填写案例｜判定与下一步

版本：2026.07适用前请结合本组织财务制度、合同权限与催收授权校准

客户

金额

争议

承诺

责任人

节点

10分钟完成第一次真实盘点

适用对象｜老板、财务负责人、销售负责人，以及负责对账、客户沟通和争议协调的业务人员。

序号

立即动作

形成的结果

完成标准

1

锁定截止日

导出应收余额、到期日、客户与单据；写明本次数据截止日。

范围和余额有唯一口径

2

先查最大与最老

按未收余额、账龄和承诺逾期排序，先检查前5项。

优先暴露现金影响最大的断点

3

拆开争议与非争议

争议金额不得笼统覆盖全部余额；写明原因和证据。

可立即催收部分不被争议拖住

4

核验承诺和责任

承诺必须有金额、日期、来源；每项有主责人与支持人。

不再以“客户说会付”代替记录

5

确定下一节点

作出正常、补充、升级或停止判定，并写下一节点。

定位最优先的1—3个问题

输入与完成标准

项目

说明

最低输入

应收余额明细、合同/订单或对账依据、收款记录、客户沟通记录、组织内责任人。

本次完成

每笔余额能回算；争议与非争议分开；有效承诺有金额和日期；责任人与下一节点明确。

结果用途

完成一次口径统