养老服务资金审计整改方案.docxVIP

养老服务资金审计整改方案

一、审计整改工作背景

本次养老服务资金审计由市审计局于2024年1月15日至2024年3月20日实施，覆盖我市2021-2023年度中央、省、市三级财政安排的养老服务体系建设补助资金、居家和社区养老服务改革试点资金、高龄津贴、养老机构运营补贴等各类养老服务专项资金，涉及资金总规模12.68亿元，抽查全市12个区县、38家公办养老机构、62家民办养老机构、117个社区养老服务中心、89个村级养老服务站，延伸审计了12家养老服务设备供应商、6家第三方服务机构。审计共发现问题4大类27项，涉及问题资金1.21亿元，其中：资金套取挤占挪用问题金额3268.7万元，资金拨付不及时沉淀闲置问题金额6124.2万元，政策执行不到位造成资金损失浪费问题金额1982.1万元，内控管理不规范问题金额728.5万元。

为切实规范养老服务资金管理，压实整改责任，堵塞监管漏洞，提高资金使用效益，推动全市养老服务高质量发展，根据《中华人民共和国审计法》《财政违法行为处罚处分条例》《养老服务体系建设补助资金管理办法》等法律法规和审计整改工作要求，结合审计发现问题实际，制定本整改方案。

二、整改工作总体要求

（一）整改目标

1.100%完成审计发现问题的整改清零，对具备整改条件的问题立即整改到位，对暂不具备整改条件的问题制定可落地的阶段性整改计划，明确整改时限和责任节点，确保2024年