呆滞物料管理制度.docxVIP

XX制造（深圳）有限公司 呆滞物料管理制度 文件编号：SJ-39版本：A/0

受控文件未经许可不得复制、外传 第PAGE1页/共NUMPAGES1页

呆滞物料管理制度

一、目的

为及时识别与处理呆滞物料，减少资金占用与跌价损失，制定本制度。

二、适用范围

适用于全部原材料、辅料、半成品、成品的呆滞管理。

三、职责

1.PMC：每月输出呆滞清单与原因分析。

2.工程部：评估代用可行性。

3.销售部：评估折价出售或客户消化。

4.财务部：呆滞金额统计与计提建议、处理审批会签。

5.销售部：呆滞成品与客户协商消化。

四、工作流程

4.1判定标准：连续90天无出入库动态的原材料/辅料、连续180天的半成品/成品为呆滞；过保物料直接列为呆滞优先处理。

4.2月度清查：PMC每月5日前输出呆滞清单（料号、数量、金额、库龄、原因分类：订单取消、设计变更、过量采购、最小包装、预测失误）。

4.3处理方案：工程评估代用（BOM消化）；采购评估退供应商（承担协商损失）；销售评估折价渠道；品质确认状态可用性；无用的按报废规定处理。

4.4审批：处理方案按金额权限审批（≤1万PMC主管；1—10万管理者代表；10万总经理）。

4.5执行跟踪：批准后30日内执行完毕，执行结果回填清单；未执行的下次月重点跟进。

4.6预防：新增呆滞当月分析责任