信用联社资金营运管理办法 .docVIP

信用联社资金营运管理办法 第一章　总 则则 第二条　资金营营运管理的指导思想是：根据据农村信用社现行的管理体制制和业务发展实际，按照统一一、灵活、高效运作和资金商商品化、利率市场化、管理规规范化的原则，充分调动信用用社积聚资金、使用资金、管管理资金的积极性，最大限度度提高资金使用效益，促进农农村信用社健康发展。 第三三条　本办法所称的资金营运运业务包括上存省联社约期存存款、资金拆借、资金调剂、、同业存款、投资理财、债券券回购、票据贴现与转贴现、、信贷资产转让(回购)、债债券承销与买卖及短期融资券券等金融衍生产品和经中国银银监会批准经营的各类资金业业务。 第五条　　经联社授权，联社财务会计计部下设资金营运中心，负责责联社资金业务的营运和管理理。 第二章 资金营运基基本原则 资金营营运管理的基本原则是：统一一调度、集中经营；比例控制制、综合平衡；利率导向、市市场融通；加强管理、风险可可控。 （二）比例控制、、综合平衡。是指联社要按照照有关规定，有效地控制和调调整信贷总量、结构和资产质质量，实现资产安全性、流动动性和效益性的有机统一。通通过对各项资产和各项负债之之间的合理配置，达到全辖资资金运作的综合平衡。 （三三）利率导向、市场融通。是是指联社对资金管理按照市场场机制来引导资金合理流动。。对于短期营运资金，通过资资金市场灵活融通，调剂余缺缺，实现资产集约化经营，提提高资产收益率。 （四）加加强管理、风险可控。是指联联社要加强资金营运业务风险险管理，防范资金营运业务的的信用风险、管理风险、操作作风险和市场风险，提高对风风险的识别、计量、监测与控控制能力，将风险控制在可承承受范围之内。 第三章 资金营运业务操作基本规规则 联社成立资资金营运管理领导小组，联社社主任任组长，联社分管副主主任任副组长，财务会计部、、风险管理部、业务发展部负负责人为成员，全面负责联社社资金营运管理、资金调度、、信用社资金汇出的审批工作作，并定期召开会议研究、分分析资金营运工作；资金营运运领导小组下设办公室，由财财务会计部经理任办公室主任任，具体负责资金营运工作。。 第九条　存放其它金融机构构资金的开户、销户一律实行行审批和备案制。凡在其它金金融机构开立帐户、销户由财财务会计部提出初审意见，经经联社主任办公会研究报联社社理事长批准授权后方可办理理，业务发展部备案。 第十十条 资金营运中心进行的的各项资金营运业务必须签订订书面合同，合同应明确各项项交易要素，必要时应由联社社法律顾问进行审核并出具法法律意见书；购买国债必须要要求交易对手提供凭证式国债债，应审核国债凭证要素齐全全。 （一）坚持岗位操操作分离 资金营运业务操作作人员职权分离，即经办人员员和记账人员分离；记账人员员和复核人员分离；交易和清清算分离；记账人员和授权人人员分离；会计和事后监督人人员分离。 （二）坚持业务务定期核对 办理资金营运业业务时，必须坚持定期与交易易对手核对资金结存情况，确确保“五相符”。 （三）坚坚持及时收付资金 资金营运运业务交易时，资金营运中心心会计应对合同和业务核对无无误后，填制《※※县农村信信用合作联社资金调拨通知书书》，逐级审批后，及时划转转资金；业务到期时，应根据据合同及时划回资金。 （四四）坚持业务规范处理 严禁禁任何人包办业务处理的全部部环节；严禁单人操作需要复复核的业务；严禁超权限操作作业务。 （五）坚持流程管管理 所有营运业务必须按照照相应的业务操作流程处理，，经有权审批人最终审批方可可办理。 第四章 资金营营运业务风险管理 资金营运业务风险主要要包括：信用风险、管理风险险、操作风险和市场风险。 管理理风险是指资金营运过程中，，由于管理者自身素质和信息息不足等因素，造成对投资决决策的制定及投资组合产生一一定的偏离度，从而导致资金金闲置或资金流动性不足的风风险。 操作风险是指资金营营运操作过程中，由于从业人人员业务素质不高或缺乏责任任心，导致决策与执行出现偏偏差，监控与防范不到位。 市场风险主要表现为利率风风险，系内部风险。是指在业业务经营当中，由于对市场利利率走势判断出现偏差，导致致资金丧失最佳投资机会或者者出现利率倒挂形成收益损失失。 第十三条 完善内控控制度和操作流程，建立事前前防范、事中控制、事后检查查的内部控制体系，防范和化化解资金营运风险，确保资金金营运安全。 1、为保证投资决策的的科学性，资金营运人员应认认真进行市场调查与分析，确确保资金投向安全，期限与利利率匹配，严控利率风险。 2、对交易对手的资信、投投资对象、交易品种进行审查查，防范信用风险。 3、坚坚持资金营运业务授权审批制制度，所有业务均须逐级审批批签字后方可办理最终交易。。 1、依依据《※※县农村信用合作联联社资金调拨