信息化手段提升审计监督服务能力的创新实践.pdfVIP

信息化优秀成果 信息化手段提升审计监督服务能力的创新实践 ◆ 国网北京市电力公司 成果简介 过程管理及审计数据存储与查询的 揭示的主要问题，确定易发频发风 国网北京市电力公司结合公司 平台，其功能框架主要由审计项目 险领域，运用审计综合管理系统的 实际，不断推进审计信息化创新实 管理、审计支撑体系管理、日常管 项目储备管理功能，由各基层单位 践，以信息化手段促进审计管理工 理三大部分组成，用以支撑审计项 填报审计项目需求，经系统汇总后 作水平提升，搭建审计信息化工作 目全寿命周期管理和审计自动化办 形成项目计划，根据项目的必要性、 平台，形成“以审计项目组织管理 公，达到有效的质量控制、成果应 重要性和紧急性，按照任期经济责 为基础、以审计标准化管理为依托、 用、资源整合，满足审计持续创新 任审计、工程审计、营销审计、集 以审计管理与作业的信息化为手 和不断发展的要求，实现审计资源 体企业审计、专项审计等类别进行 段、以动态审计监督与服务理念为 集约化、工作标准化、手段信息化， 评级与排序，择优挑选 300 余条项 导向”的审计信息化应用管理体系， 提高审计效率和质量，如图2所示。 目，构成公司 2014-2016 年审计项 有效推动审计监督服务走向纵深。 1.加强项目计划管理。国网北 目储备库。国网北京市电力公司本 审计信息化平台主要包括审计 京市电力公司建立了审计项目储备 部及所属各单位年度审计项目计划 综合管理系统、审计业务分析系统、 管理体系，围绕公司改革发展重点 均由审计项目储备库产生。运用系 审计监控预警系统和离线审计作业 任务，结合公司历年来内外部审计 统的计划管理功能，对任期经济责 工具（在建），如图 1 所示。建设 体系完善、功能齐全、技术先进的 审计信息化平台，实现信息共享、 全程控制、在线监督、创新审计 管理和作业方式，为审计工作的 日常管理、作业实施、辅助分析 与决策提供全面、先进的技术支 撑和保障。 主要特点 （一）突出审计综合管理系统 应用，实现审计全程控制 图1 审计信息化平台 审计综合管理系统是审计全 2017 6 中国内部审计 37 6内文104p.indd 37 17-6-8 上午10:33 信息化优秀成果 用审前调查功能，各小组分别完成 审前调查方案、审前调查记录、审 前调查报告的在线编制和成果共 享，使审计组成员之间信息交互更 为高效，为发现审计线索创造有利 条件。主审运用审计工作方案功能， 在系统内汇总形成该项目总体