电网企业内部审计信息化应用创新与实践.pdfVIP

信息化优秀成果 电网企业内部审计信息化应用创新与实践 ◆ 国网黑龙江省电力有限公司 成果简介 资源与绩效管理、审计技能与知 网统一，进一步提升审计业务集 国家电网黑龙江省电力有限 识管理等 6 个一级模块、13 个二 中管控能力，更好支撑公司核心 公司（以下简称国网黑龙江公司） 级模块，如图 2 所示。审计综合 业务的运作和发展。 为实现“信息共享、全程控制、在 管理系统实现了从审计项目计划、 审计作业实施系统 线监督、辅助分析”的审计信息化 审计项目作业管理、审计问题追 （二） 目标，以“建设与应用相结合、整 踪、审计成果应用分析到项目后 1.ERP 业务审计系统。该系统 合与优化相协调、创新与提升相统 评估的全生命周期闭环管理，满 包括财务审计、项目审计、物资审 一”、“契合公司信息化十三五规划， 足数据信息的共享，成为审计人 计、资产设备审计、人力资源审计、 契合审计工作发展，契合审计业务 员必需的工作平台。并且有力推 配置审计等功能模块，各类功能点 创新”为基本原则，按照“优化现 进审计业务流程和管理标准的全 共 329 项，全面覆盖电网企业核心 有系统、创新技术手段、提升决策 能力”的方针蓝图，分步骤、分阶 段地推进全业务覆盖、大数据支撑 和智能化决策的审计信息化应用系 统建设。如图 1 所示，把审计门户 作为一个工作平台，把审计综合管 理系统、审计作业实施系统作为两 大业务系统，其中，审计作业实施 系统又分为 ERP 业务审计系统和 管控业务审计系统。 （一）审计综合管理系统 审计综合管理系统包括审计 计划管理、项目作业管理、审计 图1 审计信息化应用系统 成果管理、审计日常管理、审计 中国内部审计2017 5 52 信息化优秀成果 业务，如图 3 所示。通过该系统， 审计计划管理 审计规划与计划管理 一是实现方便、快捷地对主要业务 计划查询与分析 数据进行全方位、多维度的综合查 询分析；二是实现对财务、物资、 项目、设备、人资等业务的全面覆 自审项目管理 盖，开展远程非现场审计，使离线 审计向在线审计、事后审计向实时 审计项目与作业管理 外委项目管理 审计转变，提高了审计作业效率， 降低现场作业成本；三是实现数 审计签证管理 统 系 理 管 合 综 计 审 据信息的穿透查询，在业务循环