农行教化支行信贷风险控制探讨.doc

农行教化支行信贷风险控制探讨 第2章敦化支行信贷风险的分析 2.3敦化支行贷款质量现状 截止2009年末，敦化支行贷款按照五级分类余额为65237万元，其中正常 贷款为45101万元，不良贷款为20136万元，不良贷款占比为31%，有优质客户 3户，贷款余额在1000万以上为2户，一般客户28户，淘汰类客户6户。从表 2一1中的数据能够看出，敦化支行自从2006年以来，正常贷款逐年上升，同时不 良贷款占比逐年下降，尤其是2009年新增正常类贷款27000万元，不良贷款占 比较上年下降了23个百分点，这主要是该行协同兄弟支行及省市三级分行在2009 年成功开发了吉林敖东药业集团股份有限公司下属的吉林敖东延边药业股份有 限公司等四户集团性大客户，目前支行的不良贷款占比为30%，达到了历史最好 的水平。 所以说，基层银行在信贷风险控制上要走开发高端客户的道路，在目前各项 管理制度，约束机制建立健全的情况下，抢先开发优质高端客户，也是降低不良 贷款占比，控制信贷风险的有效途径 第3章敦化支行信贷风险的评估 自2000年以来，支行一直贯彻落实上级行关于加强信贷管理的指示精神。 通过组织学习信贷管理制度办法，外出到兄弟支行进行经验交流，在贷款管理上 己经有了很大的提高，信贷管理已经达到了规范化，制度化的程度，但是，不良 贷款占比高，下降缓慢，信贷风险中存在的问题一直没有得到较好的解决。分析 原因，一方面是由于各种客观原因，例如不良贷款清收空间有限等。另一方面则 是在开发新客户的工作开展的不好，去除自然人和农户贷款，法人客户新增贷款 几乎为零。自2006年以来，支行一直试图开发高端集团型客户，通过提高优质 资产的比重来降低支行不良贷款占比高的信贷风险。秉着试探性的，有计划进入 的做法，逐步开发了吉林敖东集团下属的四家企业。具体操作，通过以下案例进 行展示。 3.1案例企业的授信调查 吉林敖东药业集团股份有限公司(以下简称吉林敖东)一直是我行重点管理客 户，其下属子公司吉林敖东延边药业股份有限公司(以下简称延边药业)、吉林敖 东挑南药业股份有限公司(以下简称挑南药业)、吉林敖东集团浑春恒源药业股份 有限公司(以下简称恒源药业)三户企业，会计报表合并到吉林敖东统一核算。敦 化市金诚实业有限责任公司(以下简称金诚实业)是吉林敖东集团的法人股东，会 计报表不与吉林敖东合并。根据《中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法》 规定:吉林敖东及其下设子公司延边药业、挑南药业、恒源药业属第一类型集团 客户，吉林敖东与金诚实业属于第三类型集团客户;根据客户地域分布，该集团 客户属于跨区域集团客户。 结合集团客户的类型和分布，调查采取直接调查与间接调查相结合，省行牵 头基层行配合的方式，省行农村产业金融部、延边分行三农金融部、白城分行三 农金融部、敦化支行客户部、挥春支行客户部、姚南支行客户部共同派人组成联 合调查组，通过与企业高管人员面谈、到生产现场走访、查看企业会计账册等盲 接方式和查询信贷管理系统、互联网等间接方式对授信业务进行了调查。敦化支 行、挥春支行、白城分行、挑南支行负责授信调查报告的撰写、授信额度核定、 授信业务资料的收集、核对，并对资料的真实性、合法性、有效性负责。省行农 村产业金融部负责对授信调查报告的审查。 结合企业资金需求和集团客户类型，拟对吉林敖东集团等4户企业授信48600 万元:对延边药业增量授信10000万元，对挑南药业存量续授信5000万元，对 挥春药业增量授信600万元，对金诚实业授信33000万元，_其中增量授信17000 万元，存量续授信16000万元。 根据客户管理类型，本次授信对吉林敖东下设三家子公司采取‘整体授信，分 配额度”的管理模式，对于吉林敖东和金诚实业则采取‘整体授信，批量审批”的模 式。 3.2吉林敖东内部统一授信 3.2.1企业概况 企业名称:吉林敖东药业集团股份有限公司 成立时间:1998年9月9日 注册地址:吉林省敦化市敖东大街2158号 法人代表:李秀林 公司类型:上市股份有限公司 股票交易情况:A股股票在深交所挂牌交易 基本存款账户开户行:中国农业银行敦化支行 历史沿革:吉林敖东前身国营延边敦化鹿场，是1957年建场的农垦企业， 经过几十年的积累，企业不断发展壮大，后经吉林省经济体制改革委员会批准， 于1993年3月20日改制为股份公司，公司A股股票于1996年10月28日在深 交所正式挂牌交易。公司于1998年9月9日注册为吉林敖东药业集团股份有限 公司。2002年即被农业部等九部委批准为农业产业化国家重点龙头企业;2003 年9月，被国家科技部评为“火炬计划优秀高新技术企业，，。吉林敖东药业集团股份有限公司是集医药业、证券业、公路建设业、采矿业为一体的控股型集团公司， 2009年6月16日，