资金管理系列报道之二：中冶京诚资金管理经验谈.pdfVIP

资金管理典型企业系列报道 单位简介： 中冶京诚工程技术有限公司（以下简称中冶京诚）是由北京钢铁 设计研究总院整体分立改制而成立。从2004 年开始独立运营，在短 短的6 年多时间里，中冶京诚实现了从单一的钢铁行业工程咨询设计 向工业工程、城镇和公用设施、装备和材料制造、资源开发四大业务 板块的转型。实现了产业适度多元化、相互支持、协同发展的合理布 局。在工程领域，中冶京荣曾获鲁班奖2 项，省部级优秀设计奖7 项， 国家级工程承包奖3 项，国家级优秀工程咨询奖10 项。除此之外， 在科技创新领域，中冶京诚更是硕果累累。拥有专有技术和职务发明 百余项，获得省部级以上的科技进步奖27 项，拥有国家专利135 项。 自成立以来，中冶京诚经营规模和资产规模快速扩大，年营业收入从 成立之初的不足20 亿元增长到2009 年的100 亿元，年增长率超过 50%；净利润从2004 年的5000 余万元增长至2009 年的7 亿元，年增 长率超过60%。自2004 年开始，中冶京诚一直位列全国工程勘察设 计企业营业收入百强前列，并多次荣登榜首。一个由国有设计院转型 而来的企业，在6 年内实现了跨越式发展，这不仅仅来源于战略发展 的高瞻远瞩，更离不开管理上的深耕细作、不断创新。 凝聚产生力量 创新提升价值 ——中冶京诚资金管理经验谈 2010 年 6 月，中冶集团资金资产工作会在北京召开。会议 对2009 年以来各单位的资金管理工作进行了全面总结，对下一 阶段的资金资产管理工作进行全面部署。会议期间还选取了6 家 单位做典型经验介绍。其中，中冶京诚凭借其在资金管理工作上 的突出进展被评选为典型单位。而这一切，却是在2009 年金融 危机的背景下取得，实属来之不易。 2009 年，国际金融危机进一步蔓延，对冶金行业带来了前 所未有的冲击。面对这突如其来的变化，中冶京诚感受到了前所 未有的压力。要保住企业的效益，只有开源节流、增收节支。在 市场萎缩，收入增加受到限制时，减少支出就变得异常重要。为 此，中冶京诚在积极完善产业布局调整的同时，进一步贯彻集团 资金管理要求，加快了资金集中的步伐。面对危机，中冶京诚苦 练内功，强化资金集中管理，不仅成功抵御危机，还在危机中进 一步优化了财务结构。2009 年，在金融危机的背景下，中冶京 诚在资金管理上实现了一升四降，即，在集团的资金集中度上升 到了 72%，贷款余额下降了32%，存款余额下降了70%，利息支 出下降了59%，资产负债率下降了5.14 个百分点。同时，通过 推行资金集中，中冶京诚逐步改变了长期以来资金预算重编制， 轻控制的局面，提高了资金预算控制力，资金使用效益显著提高。 丰收的成果总是人让人充满喜悦，但背后的的艰辛，却不为 人知。回忆起2009 年在集团的统一部署下全面推进资金集中管 理的经历，中冶京诚的总会计师刘景春至今仍然感慨不已。 化繁为简 全面解决子公司资金集中问题 刘景春总会计师告诉我们，在推进资金集中工作上，中冶京 诚面临的最大困难就是复杂的股权结构、组织架构。纳入中冶京 诚合并报表的子公司共有数十家,其中有近一半的是控股子公 司。在这几十家企业中，制造业子公司占20%，房地产类业务子 公司占20%，以工程承包业务和设计咨询服务业务为主的公司占 60%。其中，还有两家公司为中外合资企业。不同子公司业务的 复杂性、股权结构的多样性，给中冶京诚的资金集中管理提出了 挑战。既要按集团要求全面推进资金集中，还要确保各子公司的 业务和收益不受任何影响。同时，对于中外合资公司，还要履行 必要的法律程序。这无疑都加大了中冶京诚资金集中的难度。 针对复杂的情况，中冶京诚化繁为简，将错综复杂的问题化 解为一个个小的问题，然后分步推进。首先对北京市区以内的内 资公司实行了资金集中，在基本运行正常后，又分步骤地对北京 地区以外的工业、工程子公司、房地产子公司和装备制造子公司 实行了资金集中。在对装备制造类子公司进行资金集中时，充分 考虑其特殊性，对其资金上收和请款实行了特殊操作办法，保留 了一定的灵活性；最后推进中外合资子公司的资金集中。本着全 面集中，无一遗漏的原则，中冶京诚在这两家中外合资企业上下 足了功夫。由于外方股东对资金集中存在较多的顾虑，中冶京诚 董事长、总裁，先后与各方面的股东反复进行沟通。摆事实、讲 道理、做承诺。本