国外高校学生贷款资格审查借鉴与启示.docVIP

国外高校学生贷款资格审查借鉴与启示 　　摘要:学生贷款是提高高等教育参与的有效途径,准确界定资助对象是实施学生贷款的首要环节。了解美国、日本和菲律宾三个典型国家的学生贷款资格审查的方式方法、优缺点等对我国高校学生贷款资格审查有借鉴与启示作用:中国高校学生贷款资格审查的基本目标是为了实现社会公平,应立足于我国国情,强化制度建设,建立完善的贫困生认定指标体系。 　　关键词:家庭经济状况调查;贫困生判定;学生贷款 　　中图分类号:G649 　　文献标识码:A 　　文章编号:1673-8381(2009)06-0071-05 　　 　　学生贷款能够增加高等教育经费总量从而扩大高等教育的规模,使那些没有家庭或其他形式经济支持的学生对本人的高等教育进行投资成为可能,是提高高等教育参与的有效途径。利用学生贷款提高贫困生的高等教育入学机会和改善教育不平等问题是一个世界性的趋势。自20世纪80年代以来,越来越多的国家开展了学生贷款项目,现在全球有60多个国家开展了学生贷款工作。学生贷款在许多国家成为学生资助的最主要的形式。 　　准确界定资助对象(即贫困生)是学生贷款实施的第一步,具有重要意义。首先,在具体操作时由于国家政策中“经济有困难”需要一个定量化的标准,贷款资格标准明晰有助于帮助银行尽量避免操作上的“保守性”和“主观随意性”。其次,由于政策目标准确指向真正经济贫困的学生,可以为高校争取更多的优质的贫困生生源,使得高校生源结构均衡,同时也可以消除贫困生面临的现实困难,激励他们在校期间奋发学习,从而提高高校教育质量,同时也能有力地推动中国高等教育大众化进程。第三,有助于政府公平合理地配置教育资源,有效地进行人力资本投资,充分保证每一名合格的学生拥有平等的受教育机会,进而维护社会的经济平衡、政治稳定和提高整个国家的综合国力。 　　然而,当前我国助学贷款政策仍存在贫困生认定方法落后、结果模糊、指向对象和受益对象不一致等问题,因此,本文拟选取美国、日本和菲律宾三个典型国家,对其学生贷款资格审查的方式方法、优缺点等进行介绍和分析。 　　 　　一、学生贷款资格审查的三个典型案例 　　 　　美国、日本和菲律宾,三个截然不同的国家,家庭经济状况调查和需求分析在学生贷款资格审查中都得到了应用。每个国家都有一些为鉴别贫困生高等教育的资助目标所借鉴的经验。 　　1美国有着相对较高的个人收入税和高度发达的收入审核制度以及收入税的强制征收措施(可能转而形成一种较为温和的高税收传统),这样也比较容易建立一个家庭经济调查体制。首先,确定收入的组成部分,要求区别毛收入和纯收入,这样的薪水才足以和工资收入相提并论(假设雇主提供的薪水数字是准确的)。其次,美国也有着收入控制体系,如同成效显著的收入申报和审核体制一样,也就是所谓的非劳动收入:比如股息、利息、资产出售的资金收入和赌博所盈利。最后,由于存在着一个自由的市场经济且已执行多年,所有的个人所拥有的财产,比如房子、企业和农场的市场价格已经确定,而这些是家庭经济调查所涉及的资产范围,对个人的经济支付能力有更加重要的作用。简单地说,父母的经济状况可以通过其缴纳的个人所得税记录准确查询(这个纪录除了有收入以外,还有许多个人经济方面的信息)。结果,虽然这些分类的指标对于弥补收入和财产评估方法的不足仍然有用,比如,家庭需要供养的成员数目和家庭中在读学生数,但是,也没有必要使用这些分类指标来代替家庭经济状况调查的评估报告。 　　2日本也是一个高度发达的国家,有着比较成熟而且相对高效的收入税征收体制。这种体制也可以作为反映家庭经济状况的指标来确定个人是否有资格获得与家庭经济状况挂钩的资助金和贷款资助。日本家庭经济状况调查对收入评估的范围比较广:薪水收入和非薪水收入是不同的,而且收入包括所有家庭成员的收入(包括所有未婚的家庭成员和已经分居的配偶),这些收入和资产的标准(包括房产)与各种类别的分类指标结合起来,比如家庭成员数目,赡养的残疾人数和突如其来的医疗开支以及类似的一些费用,这样才能最后确定家庭的经济状况,从而认定其是否有资格获得一定的资助。 　　3菲律宾是发展中国家,教育资源有限(大部分学生在私立高校就读,各地都一样),和非洲以及其他低收入国家一样共同面临着许多问题,包括:没有确定的收入税,“地下”经济盛行,许多经济政策的执行缺乏透明度。这样,菲律宾的贷款资格审查是结合个人申报的收入和财产,同时也考虑其他几种分类指标,然后对这些申报进行准确的审核,以此来确定学生经济资助的分布情况。例如,一个家庭要获得经济资助,除了要申报常规的要交税的收入,房产和其他可以流动的资产以外,还需要提交主要的账单(例如税费和电费清单),日常交通方式(包括交通形式和交通工具的类型),学生就读的高中类型,主要家具和电器(比如电