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提高企业资金管理对策思考 　　【摘 要】伴随着我国经济的快速发展，市场经济体制改革正在不断深入推行。在当前的经济发展与改革的大环境下，企业之间的竞争日趋激烈，企业要想在竞争激烈的经济市场继续发展下去，就必须将精力集中在提高经济效益，提高资金管理水平工作上。本文通过对提高资金管理的意义进行分析，立足当前企业资金管理工作的现状，对提高企业资金管理的对策进行研究，以供有关工作者参考。 　　【关键词】提高；企业资金管理；对策思考 　　在企业的经营管理活动中，资金管理占据着重要地位，对于企业来讲，资金是其发展流转的主要媒介，是财务管理的核心关键，企业必须高度关注资金管理工作，提高资金使用效益，才能促进企业的可持续发展。从当今经济体系架构逐步完善与建立的大环境背景出发，企业要想全面提升企业的市场竞争力，开展合理有效的经营管理活动，就必须对企业资金管理各项工作进行创新与改革，力争全面提高企业资金管理水平。故此，对提高企业资金管理的对策做出思考，对于促进企业迈向国际化，提高企业在市场中的核心竞争力有着十分重要的现实意义。 　　一、完善企业提高资金管理的重要意义 　　1.提高资金管理是建立现代型企业的前提 　　近年来，我国经济发展步伐不断加快，很多企业都将提高内部管理质量，增加经济效益放在企业管理的重要位置。资金之于企业如同人身体中的血液，高效健康运转的资金是企业快速发展的基本保证，在当今企业经济转型发展的大环境下，必须明确提高资金管理在企业内部管理工作中的核心地位，才能有效解决企业之间复杂的风险连带关系，确保企业各项工作正常运作，全面建立现代型企业。 　　2.提高资金管理是提高会计信息质量的必然要求 　　企业的会计信息能为管理者提供决策依据，其质量是否有保证对企业的运作有着至关重要的影响作用。然而，企业的经营生产活动是一项复杂、系统的工程，其所涉及的内容范围广泛，使得企业提供及时准确的会计信息存在一定程度上的难度，极有可能会因为会计工作人员的失误或者失职而令会计信息失真，误导管理者。企业资金情况是反映企业会计信息的有效途径，通过完善提高资金管理，明确不同岗位的会计工作人员的职责，使他们之间的责任层层相扣，相互牵制，能有效杜绝失误及失职现象的出现，保障了会计信息的真实可靠性，会计信息质量也在无形中得到提高。 　　二、企业资金管理现状 　　现阶段的许多企业在管理资金过程中仍然沿用传统的“粗放型”管理手段，不但影响管理质量，更是引发管理混乱、错报漏报、无据决策等管理不当问题，严重制约了企业的发展。现状如下： 　　1.企业高层重视不足 　　在企业正常生产经营过程中，部分高层把关注的重点放在市场占用率、营销团队建设、技术研发成果等环节上，特别是在在企业能取得良好的银行资信，短期的资金需求能很快得到补充时。企业高层对资金管理的重视程度不足，使得资金管理工作地位日趋弱化，往往都要等到面临资金周转出现危机情况时才能真正意识到资金管理的重要性。 　　2.内部资金闲置与短缺无法调节 　　企业旗下子公司出现资金充裕时，因无实时收款查询系统，导致企业对闲置资金缺乏有效的理财手段，而资金短缺的单位却又向母公司大量拆借资金，在母公司头寸不足的情况下不得不向银行申请贷款。究其原因，缺乏统一的财务资金调控制度，没有统一的资金管理信息平台，信息传递渠道不畅，财务、资金结算、投资、融资等信息集中不起来，致使企业总部难以及时、准确、全面掌握资金信息，无法实施有效的管理、监督和控制。这造成了资金分散、效率低下、企业财务费用居高不下。 　　3.资金散乱，使用效率低下 　　首先是因为企业子公司多头用户现象比较明显，各子公司均设立独立的财会部门，每个子公司各自开立独立的银行账户。由于在日常经营过程中，每个账户在一定期间内都会沉淀一定金额的闲散资金，汇总之后由于资金金额过大，导致企业资金大额沉淀和闲置，最终导致资金周转速度慢，资金利润率低。 　　三、提高企业资金管理的几点战略性对策 　　1.资金管理环境方面 　　企业在开展资金管理工作过程中，其能否取得好的成效在很大程度上取决于企业工作人员的态度与行为，其中以企业领导人的管理态度和管理行为为中心。从企业管理标准出发，企业领导人兼顾多方面职责，包括核对财务资金信息真实性、完整性及资金管理制度执行的可行性等，其资金管理意识和管理行为的强弱是提高资金管理的关键。故此，企业要有针对性的对企业领导人开展培训教育活动，不断提高他们的业务素质和管理技能，从意识上强化他们对资金管理重要性的认识，进而达到优化资金管理环境的目的。 　　2.资金集中管理方面 　　企业为了提升资金管理水平和管理质量，应该建立统一的资金管理体制，强化资金监管，加速资金周转速度，提高资金使用效率。 　　第一，建立监控有效的管理体制。企业应