商业银行风险管理与合规经营.pdf

商业银行全面风险管理 商业银行全面风险管理 商业银行全面风险管理 主讲：某大银行总行审计部 总经理 高级经济师 张心良 2010.4 一、加强全面风险管理的 必要性和紧迫性 • 银行是经营风险的企业，银行也是风险管 理的产物，风险对于银行来说是与生俱来 的。因此，每个银行经营者都必须明白加 强风险管理对于银行生存与发展的重要意 义。 （一）金融在国民经济中的重要作用日益突出 金融是现代经济的核心，是整个经济运行的 中枢神经，是国民经济的命脉。 （二）金融是一个高负债、高风险的行业 • 1. 商业银行的负债率是很高的（据统计 2005年末，我国四大国有商业银行负债率 为95.4% 。2008年11月我国境内金融业资 产总额为58.3万亿元，负债总额为55.9万亿 元，资产负债率95.8% ），其资本收益撬动 资产的杠杆作用是很大的。 • 2.商业银行经营的是信用、是风险。马克思 说“银行家经营的是信用本身，而银行券不 过是流通的信用符号” 。银行在向无数个经 营主体承诺它的兑现的同时，也要求确认 另外无数个经营主体兑现它的承诺。它在 向全社会承诺信用又向全社会要求信用， 这是很危险的，因为承诺在前，兑现在 后，承诺容易兑现难。信用是美好的，但 却是脆弱的。 • 3.在社会经济生活的种种风险中，金融风险可能 是最集中最有潜在破坏力的风险。金融风险不可 消灭但可以控制。控制的办法就是管理。 • ４.商业银行经营的货币，而货币具有一般等价物 的职能，对人们的诱惑是巨大的。因此，商业银 行经营的高风险具有先天性，也可以说是与生俱 来的。 • ５.我国的商业银行经营已进入微利时期。 （三）商业银行经营风险的防范必须依 靠严密科学的风险管理 • 1、一切经营风险的发生都可以在风险 管理的不完善上找到原因，因此抓住 了风险管理就抓住了防范风险的源头。 案例： ① 1995年巴林银行因其新加坡分行的交易员里森 违规操作而灰飞烟灭。 ② 2002年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期 外汇交易业务中损失7.5亿美元。 ③ 2004年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事 远期期权交易损失3.6亿美元。 ④ 2005年1月中国银行哈尔滨分行河松街支行行长 高山卷逃10.3亿元。 ⑤ 2005年2 月中国建设银行吉林分行违规经 营3.2亿元。 ⑥ 2007年中国农业银行河北省邯郸分行5100 万库款被盗。 ⑦ 2007年全球金融界最大的违规操作，法国 兴业银行交易员凯维埃尔从事非法交易给 兴业银行造成49亿欧元的巨额损失。 ⑧ 美国次贷风暴引发的全球金融危机。 •2、风险管理中决策系统、执行系 统、监督反馈系统、各部门、各岗 位间的相互制衡可以最大限度地使 各类经营风险得到规避。 （四）风险管理对于银行的重要意义 1.风险管理能力是银行业的核心竞争力之一 2.风险管理是银行产品定价的基础 3.风险管理是商业银行持续运营的基石 4.风险管理是全面成本管理的需要和前提 5.风险管理是科学考核的基础 6.风险管理是银行开拓市场的前提 二、商业银行全面风险管理的 基本内容 （一）风险管理的目标、程序与策略 1.风险管理的目标 • 总体来说，一是在收益一定的条件下，确保风险的最小 化；二是在风险一定的条件下，实现受益的最大化