票据业务风险的识别与防范.pdf

票据业务风险的识别 与防范 1 大纲 一：票据业务风险点的识别、防范 二：详细介绍票面风险的识别，通过实例识 别假票别假票 三：票据诈骗案例 2 第一部分：票据业务风险 所谓票据风险是指为获取收益在办理票据业 务的全流程中产生的可能损失。和贷款风险 相比相比，，票据风险具有短期性票据风险具有短期性、、有限性有限性、、易暴易暴 露性、可以转嫁等特点。 根据目前已出现或可预知的风险情况，将票 据业务的风险归纳为政策性风险、票面风险、 持票人风险、承兑人风险、操作风险、道德 风险、保管风险、监管风险和利率风险等九 类。 3 票据风险 政策性风险 道德风险 票面风险 保管风险 持票人持票人风险险 监管监管风险险 承兑人风险 利率风险 操作风险 4 政策性风险－风险点 客户与经营需要与法规的冲突  申请人申请人、申请资料不符合人民银行及各行的申请资料不符合人民银行及各行的 有关规定 融资性票据  业务处理前与业务受理后票据被公示催告。 5 政策性风险—防范措施  承兑或申请人主体资格的真实性  跟单资料的完整、真实  －税务发票、交易合同、商业汇票、 贷款证贷款证、营业执照营业执照、查询查复书和贴现查询查复书和贴现 凭证  贴现环节按照有关规定受理票据，转贴 现环节根据监管当局发布的融资票嫌疑 特征，具体描述尽量予以拒收，以避免 出现由于是融资带来诈骗。  建立全面的公示催告信息收集、业务受 6 理前的比对、业务受理后的定期比对 票面风险－风险点 票面伪造、变造 空白票 克隆票克隆票 编造票 要素不全 背书不规范 7 票面风险－防范措施 票面防伪标志鉴定 票据要素记载和签章 aa.表明表明 ““汇票汇票””的字样的字样；bb.无条件支付的无条件支付的 委托；c.确定的金额；d.付款人名称；f.收 款人名称；g.出票日期；h.出票人签章 查询、查复（不可过分依赖） 背书的连续有效 8 持票人风险－风险点 11、跟单资料和手续合法性跟单资料和手续合法性、完完 整性、真实性 2、持票人信用度及资质