现代商业银行经营管理学 赵翠珍.pdfVIP

第 1 页 第一章　　商业银行概述 一般而言，现代市场经济 国家的金融体系是 由中央银行、商 业银行 、各类专业银行和其他金融机构组成 的。商业银行是各 国金融体系 的主体 、其经营管理活动最能反映金融服务业 的基 本特征 。 商业银行在其产生初期 ，主要是发放各种基于商业行为 的 自偿性贷款 ，从而被称为 “商业银行”。随着商品经济的发展 ， 商业银行的业务经营 已远远超 出了传统的范围。但 由于历史 的 延续性 ，人们仍称之为 “商业银行”。 第一节　　　　商业银行的起源与发展 一 、商业银行 的概念 商业银行是英文 的意译 。它是 以经营存 款 、放款为主要业务 ，以利润为主要 目标 的银行 ，也是唯一能 吸收、创造和收缩存款货 币的金融 中介组织 。因这类银行依靠 吸收活期存款作为发放贷款 的基本资金来源 ，这种短期资金来 源只适应经营短期的商业性放款业务 ，故称 “商业银行”。商业 银行是银行体系中的主体 ，具有如下一些特征 ： 第一 ，商业银行与一般工商企业一样 ，是 以盈利为 目的的 企业 。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照 章纳税 ，自负盈亏 ，并以利润为 目标 。 第 2 页 第二 ，商业银行又是不 同于一般工商企业 的特殊企业 。其 特殊性具体表现于经 营对 象 的差异 。工商企业经 营 的是具有一 定使用价值 的商 品，从事商 品的生产与流通 ；而商业银行是 以 金融资产和金融负债为经营对 象 ，经营 的是特殊商 品 货币 和货 币资本 ，经营 内容包括货 币收付 、借贷 以及各种与货 币运 动有关的或者与之相联系的金融服务 。从社会再生产过程看 ，商 业银行 的经营 ，是工商企业生产经营 的条件 。因此 ，商业银行 是一种特殊 的企业 金融企业 。 第三 ，商业银行与其他金融机构相 比也有所不 同。商业银 行 的业务更综合 ，经 营一切金融 “零售 ”业务 （门市业务 ）和 “批 发 ”业 务（大 额 信 贷 业 务 ）。为 客 户 提 供 所 有 的金 融 服 务 。而 专业银行 只集 中经营指定范 围内的业务和提供专 门服务 。其他 金融机构 ，如信托投 资公司 、租赁公司 、人寿保 险公司等 ，业 务经 营范 围相对更为狭 窄 ，业务方式更趋单一 。虽然西方各 国 对金融管制逐渐放松 ，专业银行和其他金融机构 的业务经 营范 围也在不 断扩大 ，但 与商业银行相 比仍相差甚远 ；商业银行在 业务经营上也具有优 势 ，例如 ，商业银行是整个金融体系 中唯 一能够接 受和提供活期存款 的金融组织 ，这种优 势使商业银行 的业务扩张更为迅速 ，发展更快 。 二、商业银行的起源与发展 商业银行是近现代诸多金融机构 中发展历史最为悠久 、服 务活动范 围最为广泛 、对社会经济生活影 响最为重要 的金融机 构 ，是世界各 国金融体系 的主体 。商业银行是在长期 的历史发 展中，伴随着商品经济和信用制度的发展而产生和发展起来的。 银行 的原始形态可 以追溯到古代希腊 、罗马时代 ，但人们 普遍认为近代银行业的萌芽；起源于意大利的威尼斯 。 “银行” 的英文名称 ”即起源于意大利文 “ ，原意是指商 第 3 页 业交易所用 的长板凳和长桌子 。中世纪 的威尼斯 ，由于其特殊 的地理位置 ，成为 当时最著名 的世界贸易中心 ，各 国商人携带 着不同形状 、不同成色和重量的铸 币云集于此 ，进行买卖交易。 商人们为实现商 品交换 ，首先必须将不 同的铸 币进行兑换 ，于 是便 出现 了专 门为兑换铸 币而收取手续 费的商人 ，即货 币兑换 商 。各 国商人为