中小外贸企业国际贸易中的供应链融资模式研究.docVIP

第 1章 绪论 研究背景及意义 全球经济贸易一体化程度加深，国与国之间的贸易活动频繁，中国改革开放 步伐也逐步加快，中小企业为其长远化发展纷纷选择国际化经营道路。特别是在 一些沿海及对外开放城市，形成了只要企业有产品、有客户、有人员，就可以从 事进出口贸易的特征。大量中小企业涉足国际贸易业务，在稳定国民经济增长、 增加就业、调整经济结构、活跃市场、保障技术创新方面发挥着举足轻重的作用。 但在参与国际贸易的过程中，“中小企业获得的资金支持与其社会贡献度完全不 成正比，中国中小企业创造了五分之三的国内生产总值，但其所获得的贷款却少 之又少，仅占主要金融机构贷款总额的 16%。”1融资难问题已成为中小外贸企业 制约其经营规模扩大，甚至威胁生存发展的首要因素。 在促进全球贸易快速发展的过程中，国际贸易融资方式作为一种手段灵活、 操作性强的融资工具贯穿于整个国际贸易流程中。从出口商购买原材料、制成产 品、配送货物到进口商购进货物、供给给消费者的一系列贸易环节，企业通常在 其过程中会面临应收账款和对外付款的资金问题，促使企业产生融资需求。因此， 国际贸易融资方式理应成为促进中小企业发展外贸业务的重要融资渠道。然而在 实际操作中由于多种因素的限制，商业银行对中小企业的融资门槛高，多数中小 外贸企业很难通过正常渠道获得国际贸易融资贷款。从相关数据统计分析可知2， 中国外贸企业采用国际贸易融资方式获得的贷款资金仅占全部融资方式的 20%， 而其中又以大企业居多。 伴随国际贸易环境的改变，进出口企业希望银行在提供国际贸易结算和国际 贸易融资服务时，除了能够满足其资金交易支付和现金流量控制外，更多地能帮 助其提高资金的使用率，实现财富的增值。这一服务需求的出现，促进商业银行 创新出新的服务理念——供应链融资。这种融资工具的运用，要求银行应关注进 出口企业贸易供应链的整个过程，通过加强对企业贸易流、现金流、物流、信息 流的控制，将企业贸易环节中的资金、货物、信息进行一体化整合管理，进而为 企业提供一揽子贸易金融服务融资方案。 供应链融资模式可以成为中小外贸企业贸易融资的重要渠道。这种融资模式 突破了企业传统融资方式的局限，从供应链全局角度，在揭示企业贸易真实背景 和上下游供应链信息中，创造企业与银行双方互利共赢的机会。本文希望通过国 际贸易融资主要模式及利弊对比分析，结合进出口中小企业融资需求具有的特 1 中国金融网：中小企业发展研究报告（2011 年） 2 数据来源：由 2013 年中国统计年鉴整理 1 点，为中国中小外贸企业融资难的困局寻找出路，同时也为我国商业银行在供应 链金融服务中提供新的发展思路和可供借鉴的经验。 论文框架结构 中小企业作为国民经济发展中最活跃的力量，为促进我国对外贸易发展做 出了突出的贡献，国际贸易融资方式的推陈出新有效地支持和解决了中小外贸 企业发展过程中的融资难问题。本文主要旨在以阐述现有中小企业国际贸易融 资国内外研究为切入点，在引入当前国际贸易融资的主要形式的同时，指出 我国中小外贸企业国际贸易融资存在的问题，并通过深刻的原因分析，在借 鉴发达国家中小企业贸易融资发展的先进经验的基础上，提出中小外贸企业 融资的一种新思维模式——供应链融资模式,并结合现实情况对模式的有关运 作提出自己的观点。文章具体结构如下： 第 1 章主要阐述选题的研究背景及意义，说明本文的研究思路和整体结 构，列出各个章节写作的提纲安排。 第 2 章为文献综述。对国内外有关中小外贸企业的具体研究状况进行阐 述，为全文撰写作铺垫。 第 3章为中小外贸企业国际贸易融资概述。对中小企业国际贸易融资相关 概念定义和模式予以说明，对比分析中小外贸企业的融资状况，提出中小外贸 企业融资中存在的问题，引入供应链融资的发展思路。 第 4章为供应链融资在中小外贸企业国际贸易融资领域中的应用。阐述国 内供应链融资的发展现状，介绍国外先进经验，提出适合中小外贸企业的供应 链融资产品模式，以案例分析的形式具体加以说明。同时指出我国发展供应链 金融的瓶颈，为下章提出政策建议做铺垫。 第 5章为供应链融资模式在中小外贸企业的运作建议。从政府、银行、企 业等层面，结合发达国家的先进经验，有针对性的提出我国发展中小外贸企业 国际贸易融资的发展思路及政策建议，得出结论。 第 6章为结论。总结全文研究的成果。 2 第 2章 国内外研究综述 理论综述 从国外研究角度，直接针对中小外贸企业国际贸易融资的研究文献基本找 不到，相关理论研究主要集中在中小企业融资方面。主要形成了一些独具特点 及影响的理论和观点，包括对“自偿性贸易融资”、“结构性贸易融资”及 “供应链融资”的论述。自偿性贸易融资属于传统的贸易融资范畴，它主要产 生于西欧商业银行业务实践，从未被划规为经济理论，直到新巴塞尔