财务报销审批流程xxxx1208资料教材.pptVIP

付款规定 出差管理及报销规定 员工借款管理规定 费用报销审批程序 配件采购付款程序 礼品管理规定 有实物形态的报销---填制行政采购入库单/入库单 付款规定-发票及费用报销填单要求 合法有效的凭据： 1、合法的发票应套印有县（市）以上税务机关发票监制章， 或财政机关票据监制章， 或国家允许用票单位（如邮政、电讯、铁路、公路、航空等部门）自行确认式样的票据。 2、维修用配件，辅料、精品等货品的采购需尽量提供正式的增值税专用发票； 3、小额零星配件、辅料等货品的采购确实不能取得正式发票的， 应提供加盖供货单位财务章的正式收据（金额小于500元）； 4、费用报销、行政采购、维修用工具、所有设备、工程款项的支付等需提供正式发票（普通发票或增值税发票均可）； 5、除小额零星采购外， 收据均不能作为报销或付款的依据。 6、原始发票应妥善保管及时报销， 以避免遗失。 原则上财务不受理丢失发票的报销业务。 特殊情况如发生原始发票遗失，被盗等情况，应取得原签发加盖公章的单位证明，并说明原始凭证的号码，签发日期、金额和内容，由经办单位负责人签字批准后，方能代作原始凭证履行报销程序。如确无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，应由当事人写出详细情况，出具相关证明，经本部门负责人、财务部经理和公司总经理签字批准后，代作原始发票报销。 出差管理及报销规定-出差标准 住宿标准： 如出差人员个人或其他原因