保险理论与实务教学课件作者林秀清2.pptVIP

第二节 保险的职能与作用 3.风险管理的技术影响保险的经营效益 风险管理技术作为非常重要的因素，对保险经营效益产生很大的影响，甚至制约着保险经营效益。例如，对风险识别是否全面，对风险损失的频率和造成损失的幅度估测是否准确，哪些风险可以接受承保，哪些风险不可以承保，保险的范围应有多大，程度应如何，保险的成本与效益的比较等，都制约着保险的经营效益。 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 四、商业保险与类似制度的比较 (一)保险与自保 自保(自留)是各个单位或个人预测在未来的某个时期将会发生某种风险事故形成损失，自己提留一定数量的货币或实物，以备将来补偿损失的一种方法。作为一种补偿损失的方法，自保与保险在计算方法、目的等方面是相同的，但这两者之间也有着许多不同之处： 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (1)如前所述，保险是多数单位和个人的集合，投保人参加了保险，即将风险转嫁给了保险人，通过保险人的补偿实际上是把风险分散由全部投保人承担，而自己只需交纳一定比例的保险费即可，真正起到了分散风险的作用；而自保完全是各单位或个人自己的行为，风险的分摊和补偿完全在本单位内部进行，如果想得到足额的补偿，那就必须根据对风险损失的预测，提留足额的准备金，所以无法真正起到分散风险的作用。 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (2)保险标的在发生事故形成损失后，被保险人可以根据保险合同的规定及时向保险人提出索赔，保险人应及时给予赔偿，因此这种补偿是及时的、允分的，并能得到法律的保护；而自保的补偿是否及时允分，则完全取决于自留的准备金是否允足，如果允足就可以及时允分地补偿，若准备金不足，则无法及时允分地补偿。而如果每一种风险都要提留允足的准备金，则必然会影响单位生产经营活动的正常进行。 (3)投保人在交纳了保险费后，不论是否发生风险事故，是否形成损失，资金都不能收回，归保险人所有；而自保的准备金提留后，如果不发生风险事故、没有损失的话，则资金仍归各单位自己所有。 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (二)保险与储蓄 保险和储蓄都是以现在的剩余，为将来做准备，两者都是为了保障经济生活的安定。特别是人身保险中的长期生存保险和两全保险等，保险与储蓄的相同之处更多。但这两者毕竟是不同的两种经济行为，两者之间有着许多区别： (1)保险事故(保险事故即保险合同中所约定的风险事故)发生后，被保险人或受益人即可得到保险补偿，而不论他交纳保险费的多少和时间的长短，而储蓄所得利息的多少则要受本金数量和存款时间长短的限制。 (2)保险人在经营保险业务时收取的保险费，目的在于分散风险、补偿损失，并且以合理的计算方法为基础；而人们到银行储蓄则不需要使用这一特殊的计算方法和技术。 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (3)保险具有经济互助合作性质，体现了被保险人之间互助合作的精神，需要多数人参加，才能合理分摊；而储蓄则完全是一种依靠自身的经济实力的自助行为，无须求助他人。 (4)保险所形成的保险基金，是为将来补偿做准备的，是全体被保险人的共同财产，一般情况下不能动用；而储蓄存款不论时间长短，仍归存款人所有，随时可以动用。 当然，在保险与储蓄的区别中，最重要的是保险可以真正起到分散风险、补偿损失的作用，而储蓄虽然在一定程度上也可以补偿损失，但却无法起到分散风险的作用。 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (三)保险与救济 保险与救济都是对人类经济生活不安定的一种补救行为。其目标均为努力使社会生活正常和稳定。而且在现代保险制度出现之前，对因偶然事件所造成的损失，主要是通过救济来进行补偿。我国国内保险业停止中断期间(即1959-1979年)，企业和群众的重大灾害损失就是采取财政核销或提供救济的方式来进行补偿的。所以两者也有许多共同之处，但两者毕竟是两种不同的制度或行为，有着许多区别： 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (1)保险关系是根据法律或合同(合同也要符合法律的要求和基本规定)而产生的，当事人双方的权利和义务受到严格的制约，并具有对等性；而救济完全是一种施舍行为，一方对另一方并不产生约束力。 (2)保险的补偿或给付，有一定的计算方法，而且补偿金额与保险费数额、损失数额等有一定的对等关系；而救济中救济金的多少，则没有任何的附加条件。 (3)保险的补偿一般是比较允分的，只要是足额投保，在发生损失后一般补偿额与损失额是相当的；而救济一般数额都比较少，无法完全补偿受害人的损失。 上一页 下一页 返回 第二节 保险的职能与作用 (4)保险实行的是有偿的经济保障；慈善实行的是无偿的经济帮助。 (5)保险机构是具有互助合作性质的经济实体；而救济中的慈善