国际一流国家实验室的管理运行机制启示——以美国劳伦斯伯克利国家实验室为例（下）.pdf

国际一流国家实验室的管理运行机制启示 国际一流国家实验室的管理运行机制启示 国际一流国家实验室的管理运行机制启示国际一流国家实验室的管理运行机制启示 ——以美国劳伦斯伯克利国家实验室为例——以美国劳伦斯伯克利国家实验室为例（（下下）） ————以美国劳伦斯伯克利国家实验室为例以美国劳伦斯伯克利国家实验室为例 （（下下）） 2019年 04月 22 日 2.3 成本和经费使用 实验室的财务信息披露较为完善，每年均会在其官网上公布财务年报，实验室的内部和外 部人员均有查看及使用的权限。2016 年的财务年报数据显示：伯克利实验室2016年的项 目费用中，直接人工费用占到了 20%～40%，如图2所示。在能源部的运行成本中直接人工 占到了 40%，其他直接费用占 33%，间接费用占到了 27%；对于设备及施工部分来说，其他 直接费用占到了 68%，人工费用只占 20%。总体来看，项目的直接费用（如人员工资等） 能保持在适中的范围，间接费用（如采购等）则占比相对较低。 除此之外，从按费用类别划分的 2012—2016财年成本趋势来看（见表 1），近 5 年的人工 成本基本保持不变，且稳定在 40%左右，其他直接成本（包括服务费用、材料费用、公共 事务支出等）保持在 35%左右，间接成本保持在 25%左右，间接成本包含采购和其他旅费 等。 根据实验室官网信息，伯克利实验室在 2016财年共获得 8.975亿美元的资金，在项目和 基础设施活动等方面比 2015 财年增长了 12.5%。2016 财年的成本为8.269 亿美元，较 2015财年上升了 1.9%。实验室面临的主要挑战仍是在投资方面实现平衡，但不可否认实 验室这一年的财务状况相对较为良好。 近 5 年伯克利实验室的总经费资助呈增长趋势，如表 2 所示。伯克利实验室资金的资助主 要来源于美国能源部直属几大办公室，其他的资助来源占比较小，这也显示了能源部与实 验室的良好关系。具体来看，来源于美国能源部的直接经费总额总体较为稳定，2012— 2016年内保持在 6亿～7亿美元左右。从其支出来看，收支存在微小的不平衡，但总体支 出保持在 7亿～8亿美元间，能源部直接经费支出在 2012—2016 年间保持在 6 亿美元左右， 与其资助额基本持平。 无法显示链接的图像。该文件可 能已被移动、重命名或删除。请验 证该链接是否指向正确的文件和 位置。 无法显示链接的图像。该文件可 能已被移动、重命名或删除。请验 证该链接是否指向正确的文件和 位置。 无法显示链接的图像。该文件可 能已被移动、重命名或删除。请验 证该链接是否指向正确的文件和 位置。 无法显示链接的图像。该文件可 能已被移动、重命名或删除。请验 证该链接是否指向正确的文件和 位置。 除美国能源部直接经费外，伯克利实验室的其他直接经费来源呈现出一定的多元化局面。 伯克利实验室的一部分资助还来自美国能源部管理和运营部门、联邦政府、国立卫生研究 院以及州、地方政府和非营利机构。美国能源部管理和运营部门支持力度呈现逐年上升的 趋势，联邦政府的资助幅度有小幅浮动，州、地方政府和非营利机构的资助波动较大，国 立卫生研究院的资助幅度呈现逐年下降的趋势。伯克利实验室官网上还披露了这部分经费 的使用情况，总体来看，其支出额与收入和相对统一。完善的信息披露不仅有利于实验室 与外部资助机构进行财务沟通，使资助方及时了解资金使用动向，同时也有利于吸引潜在 的资助方。 2.4 科研合作与技术