ERP《3.2单据处理》完成版详解.pdfVIP

《ERP概 论 》 实 验 指 导 书 《ERP实验指导书》是按照《 ERP概论》教学大纲的要求编写的，与《用友 ERP财 务管理系统实验教程》教材配套使用，适合于电子商务专业专业。 全书共分四个实验， 本指导书主要讲述 ERP系统中的财务管理模块。 使学生充分 了解软件财务管理系统的构成和运作模式、企业基本信息和基础数据的设置与输入 方法、应收业务和应付业务的处理流程的基本功能以及相关业务的基本会计处理。 使学生能够掌握 ERP系统的财务会计功能模块的基本业务流程和软件应用技术。 实验 3 应收款管理系统 功能概述 应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收 款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业 务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供 票据处理的功能，实现对应收款的管理。根据对客户往来款项的核算和管理的程度 不同，系统提供了 详细核算“ ”和 “简单核算 ”两种应用方案。不同的应用方案，其系 统功能、产品接口、操作流程等均不相同。 详细核算应用方案的功能主要包括记录应收款项的形成 ( 包括由商品交易和非 商品交易所形成的所有的应收项目 ) 、处理应收项目的收款及转账情况、 对应收票据 进行记录和管理、随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账系统、对外币 业务及汇兑损益进行处理以及提供针对多种条件的各种查询和分析。 简单核算应用方案的功能，主要包括接收销售系统的发票、对其进行审核以及 对销售发票进行制单处理并传递给总账系统。 实验目的与要求 系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理的 主要内容和操作方法。要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功 能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。 3.2 单据处理 实验准备 引入实验账套 “（7-1 ）应收系统初始化 ”。将系统日期修改为 “2012年 1月31 日”， 注册进入应收款管理系统。 实验要求 ·录入应收单据、收款单据 ·修改应收单据、收款单据 ·删除应收单据 ·核销收款单据 ·2012年 1月25 日，审核本月录入的应收单据、收款单据 ·对应收单据、收款单据进行账务处理 ·账套备份 实验资料 (1) 2012 年 1月15 日，向天益公司销售甲产品 2台，无税单价为 1900元，增值税 率为 17%(销售专用发票号码 :5678900) 。 (2)2012 年 1月15日，向伟达公司销售甲产品 5台，无税单价为 1980元，增值税率 为 17%(销售专用发票号码 :5678988) 。 (3)2012 年 1月16日，向上海邦立公司销售乙产品 2台，无税单价为 510元，增值 税率为 17%(销售专用发票号码 :5678901) 。以转账支票代垫运费 120元。 (4)2012 年 1月16日，向天益公司销售乙产品 1台，无税单价为 520元，增值税率 为 17%(销售专用发票号码 :5678902) 。以现金代垫运费 120元。 (5) 2012年 1月18日，发现2012年 1月16 日所填制的向上海邦立公司销售乙产品 2 台，无税单价为 510元，增值税率为 17%的， ’5678901”号销售专用发票中的无税单价 应为 512元。 (6)2012 年 1月18日，发现2012年 1月15 日，向天益公司销售甲产品 2台，无税单 价为 1 900 元，增值税率为 17%的 5678900“ ”号销售专用发票填制错误应删除。 (7)2012 年 1月22 日，收到银行通知，收到上海邦立公司以信汇方式支付购买乙 产品 2台，货税款及代垫运费