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某某医药公司风险评估及应付优选报告 某某医药公司风险评估及应付优选报告 PAGE / NUMPAGES 某某医药公司风险评估及应付优选报告 医药有限公司 风险评估及应付报告 报告单位： ** 医药有限公司 编报时间： 2018 年 9 月 28 日 风险评估及应付报告 为贯彻公司总部风险预防精神，确实从源泉上预防、减少和除去经营过程中影响安全生产隐患。依据这一要求，执行内控系统建设的公司，应当对内部控制的有效性进行自我评论。在公司执行内控梳理和评论的过程中，为了有效的提高工作效率、明确工作重视点，应当依照风险导向原则，以风险评估为基础，全面考虑公司面对的主要风险，依据发生的可能性和对公司单 个或整体控制目标造成的影响来确定需要评论的要点业务单元、 重要业务领域或流程环节。所以，管理层借助本项目达到对现有风险要素进行归集和剖析的目的，以期对未来公司战略及管理理念的调整供应有利的参照。 一、风险评估有关状况说明 （一）风险评估的时间 2018 年9月28日 （二）风险评估的范围、目标 公司当前面对来自外面内控合规要求及内部管理提高需要，所以风险评估工作的起点是从知足公司内部控制的直接目标出发，同时兼备管理整合和改良需求，力争在保证工作目注明确提高工作效率； 风险评估考虑要素的拟订充分考虑了公司内部管理需求、外面看管要求、业务重要性、行业影响要素及其余专业机构可能提出的参照和建议； 详细风险评估范围确实定，主要从战略、运营、财务及合规四个维度汇总、剖析了可能出现的潜伏风险，以合理保证本次风险评估工作的完 整性和充分性； 在项目实行过程中，主要针对公司管理人员组织了议论，并依据由此采集到的风险信息，对潜伏风险进行了梳理和排序。 （三）风险评估的方法 本次风险评估工作以公司层面高度为基调进行， 关注公司核心管理团队的风险承受能力及风险偏好， 同时对各职能部门负责人进行风险议论， 参照他们对公司层面风险初步的评论和判断， 综合各项风险影响要素而形成最后风险清单微风险排序。工作方法包含管理层议论、专家咨询、集体议论、情形剖析、政策剖析、行业标杆比较、由专人主持的工作议论和检查研究、模型计算等。 经过上述方法评估，联合公司自己特色，从战略、运营、合规、财务四个 层面做出了详尽的风险汇总表，共波及 23 个类其余 72 项风险。此中， 23 个风险类型包含： 战略风险 经营风险 合规风险 财务风险 公司治理 营销和市场 -信息科技 行为规范 全融市场 战略规划及资源配置 供应链 法律 财产流动性和公司信用 重要改革 人力资源 看管 会计政策和报告 归并和财产剥离 信息技术 资本构造 市场要素 灾祸 看管 实物财产管理 税务项目管理 财产经营 （四）风险评估参加人员 10 月 8 日在公司会议室，经过展开管理层议论，从公司整体运作层面了 解了当前公司的风险状况。参加议论的高管层包含： 部门职位 总经理 副总经理 总经理助理 质量副总 质管部负责人 采买部负责人  姓名 储运部负责人 销售部负责人 财务部负责人 行政部负责人 信息部负责人 （五）风险评分的标准 风险评分标准依照风险对公司的影响及风险发生的可能性两个维度进 行区分。风险参数成立在公司的风险偏好基础上，即公司为实现自己的战略 目标而愿意接受的风险程度。考虑以上要素，将风险发生的结果及可能性分 为以下五类分值： 分值 影响程度 发生可能性 1 分 可忽视的：能够 在正常活动中将不良影响 发生可能很低，几乎不会发生的 消化的事件。 事件。 2 分 稍微的：经过必定的管理手段就能解决的不 发生可能性较低的事件。 利事件。 3 分 中等的：需要额外管理的严重事件。 发生可能性为中度的事件。 4 分 严重的：需要特别管理的危机事件。 发生可能性较高的事件。 5 分 灾害性的：可能致使崩溃的灾害 / 特别事件。 发生的可能性很高或必定会发 生的事件。 风险影响程度的判断参照指标： 剖析 层面 战略 运营 合规 财务  判断结果 1 2 3 4 5 对战略实行影 对战略实行影响 必定程度上影响战 关于公司达成战略 令公司失掉继 响近乎没有。 稍微 略实行和目标实 计划和目标造成重 续运作的能力。 现。 大影响。 对运营影响近 对运营目标或关 必定程度上减慢营 对运营目标或要点 没法达到公司 乎没有：在时 键业绩指标影响 业运作：在时间、 业绩指标造成重要 的运营目标：各 间、人力或成 稍微：在时间、 人 人力或成本方面超 影响：在时间、人 项估算数据失 本方面存在预 力或成本方面存 出估算，需要对预 力或成本方面高出 控，估算需要重 算的状况，影 在估算的状况， 影 算数据进行小范围 估算，需要对重要 新调整。 响能够消化。 响较小。 调整。 估算数据进行调 整。 近乎没有违规 在一些不重要