专项预算汇报唐.docVIP

中华咨询 相关中国海洋石油总企业 全方面预算管理咨询项目 阶段工作进程汇报纲要 12月 总体指导思想 以集团价值最大化为导向以集团战略目标为关键 以集团价值最大化为导向 以集团战略目标为关键 以全方面预算管理为保障 高速高效进入世界五百强 实现一大转变建立四个中心贡献六种价值 实现一大转变 建立四个中心 贡献六种价值 完善九项功效  产业协调主动预算战略、 预算与绩效互动 产业协调主动预算 战略、 预算与绩效互动 相关第一阶段调研工作基础情况从8月开始, 中华咨询全方面预算管理项目组关键做了四个方面工作。 相关第一阶段调研工作基础情况 1、 为中海油预算管理制度和预算报表体系提供咨询意见。8月, 中华咨询全方面预算管理项目组与中海油总企业财务部合作, 对总企业下发预算报表和指标体系进行完善。经过这一阶段工作, 达成了以下目: （1）对中海油预算报表及其勾稽关系有了一定了解, 提出了我们初步改善提议; （2）提议在现在以财务预算为主情况下, 深入增加表现各责任单元业务特点关键业务指标; （3）帮助修改中海油预算管理制度, 以利于中海油预算管理工作协调与顺利开展; （4）经过对中海油预算管理制度和预算报表体系了解, 对中海油预算管理框架建立了初步了解。 2、 调研。10月13日至31日, 我们对中海油田服务股份有限企业（简称“油服企业”, 下同）、 中国海洋石油渤海企业（简称“渤海企业”, 下同）和海洋富岛股份有限企业（简称“渤海股份”, 下同）三家企业分别进行了调研。这三家企业在一定程度上代表了中海油三个板块业务特点, 含有较强代表性。我们采取与调研对象相关人员访谈方法, 调研内容关键围绕各调研对象现在预算管理现实状况及对本身未来预算管理调整要求、 设计及对总企业相关预算管理事项期望。在实施调研后, 将上述三家企业预算管理现实状况与全方面预算管理模式进行了对比分析。 3、 培训与沟通。按中海油工作安排, 中华咨询全方面预算管理项目组设计了以传输理念为目全方面预算管理讲稿。在11月13日对中海油整个集团与预算管理相关领导和人员进行了培训, 从基础理论入手, 对中海油与会人员进行了系统培训, 既灌输了理念, 又对全方面预算从编制、 实施、 调整、 差异分析到考评全过程进行了比较具体讲解。在这次会议上, 中华咨询遵照中海油安排, 将依据前一阶段调研所做总结及中华咨询全方面预算实施工作方案与中海油参与培训人员进行了充足沟通, 搜集了很多其她没有调研企业预算管理信息和意见。11月14日早晨与参与培训人员进行了座谈沟通, 听取她们对建立中海油全方面预算管理体系要求、 意见和提议。经过这次沟通, 加深了我们对中海油预算管理现实状况和需求了解, 有利于我们在编制中海油全方面预算管理咨询工作方案时考虑得更全方面。 4、 撰写咨询工作方案。11月份, 依据我们调研结果和座谈沟通搜集信息, 丰富、 完善了我们对中海油预算管理现实状况和业务特点了解, 在此基础上, 形成了中海油全方面预算管理咨询工作方案。