新一轮农村信用社改革的效果评价与对策建议新一轮农村信用社改革及其对农村金融发展的影响重庆案例调查报告.docxVIP

新一轮农村信用社改革的效果评价与对策建议新一轮农村信用社改革及其对农村金融发展的影响重庆案例调查报告 中国农村信用合作社是提供农业、农民和农村经济发展金融服务的当地金融机构。这是中国农村金融体系中最重要的部分。实际上,在许多县以下的农村地区,农村信用社基本上已经成为唯一的正规金融机构。正因为此,农村信用社的改革与发展对中国农村地区金融市场的建立和发展具有重要意义。改革开放以来,农村信用社也经历了一系列的改革,对各种不同的改革方案和模式进行了积极的探索和尝试,但是,由于改革方案的局限性、长期积累的各种问题和矛盾、以及配套的其它改革措施和制度不健全等多种因素的影响,农村信用社的生存和发展面临着严峻的挑战,信用社在支持“三农”方面的功能和作用也受到了严重制约。 进入本世纪以来,中国政府更加关注城乡经济与社会的统筹发展,把解决农民、农业和农村经济发展问题作为经济工作的重中之重,放在了更加突出的位置。深化农村信用社改革,改进农村金融服务,不仅关系到农村金融部门的稳定和健康发展,而且与农业发展、农民增收、农村稳定的大局密切相关。在这种背景下,中央政府决定推进新一轮的农村信用社改革。这次农村信用社改革的总体方案是“明晰产权关系,强化约束机制,增强服务功能,国家适当扶持,地方政府负责”。2003年8月,国务院决定在浙江、山东、江西、贵州、吉林、重庆、陕西和江苏8省市率先进行农村信用社改革试点。 本文根据对重庆市的案例调查,试图说明新一轮农村信用社改革的具体做法及其对农村金融发展带来的重要影响,初步评价改革的直接和间接效果,考察现实中存在的一些问题,并提出针对性的建议。 一、 农村市场信用体系不健全,导致能力不足 农村信用社是中国农村金融的基础力量,队伍庞大,点多面广,接近农村基层群众。农村信用社本应属于农民自己的合作金融组织,但在其成长和发展过程中,却经常脱离这一合作经济组织的特性,大多数时间里,它实际上一直是国家银行的派出机构和基层单位。 1996年,农村信用社与中国农业银行脱钩后,按合作制原则进行了重新规范。中央政府试图将农村信用社改为由农民入股、社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织。农村信用社进行了多次的清股和扩股,并不断强调加强合作金融管理的规章制度建设。但是,这些改革总体上收效甚微,农村信用社产权不清,支农服务不到位,使成为农民自己的合作金融组织的改革目标最终未能实现。与此同时,农村信用社多年累积的不良贷款数额日益增大,不少信用社已经到了资不抵债的地步,信用社的生存和发展面临极大挑战。归纳起来,农村信用社面临的主要问题有:①未能解决信用社长期存在的所有者缺位问题;②未能健全权责明确的法人治理结构;③未能建立适合合作金融特点的行业管理体制和金融监管体系;④未能建立适合合作金融特点的政策支持体系和风险补偿机制;⑤员工素质低、技术设备差、盈利能力低【注文1】;⑥规模小,网点和客户分散,经营效率低;⑦业务单一,缺乏创新;⑧资产质量差【注文2】等。 虽然农村信用社已逐步成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带,但是,这些问题的存在严重制约了农村信用社的生存和发展及其对“三农”的服务,亟需进行深化改革。 二、 监改革方案的基本内容 此次农村信用社改革,中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)在全国范围内进行了统一的规范和指导,改革方案中的基本内容在多数地方都是相同的,但也有一些不同的选择和细节性的差异。本文下面的分析主要反映了重庆市的情况和做法。 (一) 省该省中介组织对农村市场的管理 实际上,在此次改革之前,重庆市农村信用联社早已成立。此次改革工程中,重庆市联社对内部机构和相应的工作人员进行了进一步的调整和充实,并按照中国银监会下发的《农村信用社省(自治区、直辖市)联合社管理暂行规定》进行了相应的规范和变更。根据规定,省联社是由所在省(自治区、直辖市)内的农村信用合作社市(地)联合社、县(市、区)联合社、县(市、区)农村信用合作联社、农村合作银行自愿入股组成,实行民主管理,主要履行行业自律管理和服务职能,具有独立企业法人资格的地方性金融机构。省联社不吸收其他法人和自然人入股。省联社的注册资本金不低于五百万元人民币;每股股金十万元人民币,单个社员出资比例不得超过省联社股本总额的百分之十。 和其它农村信用社一样,省联社也设置社员社代表大会和理事会,理事长为省联社法定代表人。省联社聘任联社主任等高级管理人员负责日常管理。 省联社不对公众办理存贷款业务,主要履行行业管理和服务职能,具体包括:(1)督促农村信用社贯彻执行国家金融方针政策,落实支农工作;(2)制定行业自律管理制度并督促执行;(3)指导农村信用社健全法人治理结构,完善内控制度;(4)对农村信用社业务经营、财务活动、劳动用工和社会保障及内部管理等工作进行辅导和审计;(5