公司出差及差旅费管理制度.docx

?一、总则

1.目的

为加强公司出差管理，规范差旅费报销标准，有效控制差旅费支出，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务需要出差的情况。

二、出差审批

1.出差申请

员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、同行人员等信息。

2.审批流程

-部门负责人对出差申请进行审核，重点审核出差必要性、时间合理性等，签署意见后报分管领导审批。

-分管领导根据工作需要对出差申请进行审批，批准后方可安排出差。

-如出差涉及多个部门或重大项目，需总经理审批。

3.特殊情况处理

如遇紧急情况无法提前提交出差申请，应在出差前通过电话等方式向部门负责人及分管领导说明情况，并在出差归来后及时补办申请手续。

三、差旅费标准

1.交通工具

-飞机：根据工作需要和实际情况，经审批后可乘坐飞机。经济舱原则上为首选，特殊情况需乘坐商务舱或头等舱的，需提前说明原因并经分管领导批准。

-火车：长途出差可选择火车软卧、硬卧或动车二等座等，具体根据出差时间和行程安排确定。

-汽车：短途出差或不具备其他便捷交通方式时，可乘坐长途汽车。

2.住宿标准

-一线城市及经济发达地区：[具体金额标准]元/天。

-二线城市：[具体金额标准]元/天。

-三线及以下城市：[具体金额标准]元/天。

-两人及以上同行出差，同性员工应合住标准间，如需单独住宿，需经分管领导批准，并按相应标准的[具体比例]报销。

3.伙食补贴

-出差期间给予伙食补贴，标准为[具体金额标准]元/天。

-如因工作需要由接待单位统一安排用餐，不再发放当天的伙食补贴。

4.市内交通补贴

-市内交通补贴标准为[具体金额标准]元/天，用于出差期间的市内交通费用支出。

-如因特殊情况发生的市内交通费用（如乘坐出租车等），经审批后可实报实销，但不再发放当天的市内交通补贴。

四、差旅费报销

1.报销凭证

-出差结束后，应在[规定时间]内填写《差旅费报销单》，并附上出差审批单、发票、行程单等相关凭证。

-发票应真实、合法、有效，内容完整，包括发票抬头、日期、项目、金额等，且加盖发票专用章。

-行程单应详细注明出发地、目的地、日期、航班号、车次等信息。

2.报销流程

-员工将填写完整的《差旅费报销单》及相关凭证提交至部门负责人，部门负责人对报销内容的真实性、合理性进行审核，签署意见后报财务部门。

-财务部门对报销凭证进行审核，重点审核票据的合法性、报销标准的合规性等，审核无误后报分管领导审批。

-分管领导审批通过后，财务部门予以报销。

3.超标准报销处理

-如实际发生的差旅费超过标准，需提前说明原因并经审批同意，否则超标准部分不予报销。

-对于未经审批擅自提高标准的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。

五、其他规定

1.通讯费

出差期间因工作需要发生的通讯费用，可凭发票实报实销，但需提前填写《通讯费报销申请表》并经审批。

2.招待费

因公务需要发生的招待费，应单独填写《招待费申请表》，经审批后按公司相关招待费管理制度执行，不在差旅费中报销。

3.出差期间加班

出差期间因工作需要加班的，如无特殊安排，不再另行支付加班费用。但可在后续适当时间安排调休。

4.出差借款

如因出差需要借款，应填写《借款申请表》，经审批后到财务部门办理借款手续。借款金额应根据出差预计费用合理确定，出差归来后应及时办理报销冲账手续，多退少补。

六、监督与检查

1.公司财务部门定期对差旅费报销情况进行检查，重点检查报销凭证的真实性、合法性、报销标准的执行情况等。

2.对于发现的违规报销行为，公司将责令整改，并根据情节轻重给予相应处罚，包括但不限于追回违规报销款项、警告、罚款等。

3.员工应积极配合公司的监督检查工作，如实提供相关资料和信息。

七、附则

1.本制度自发布之日起生效实施，如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释和修订。

2.如遇国家政策调整或公司业务发展需要，本制度将适时进行修订。

以上是一份公司出差及差旅费管理制度的示例，你可根据实际情况进行调整和完善。希望对你有所帮助！