公司对外投资管理办法.docx

?第一章总则

第一条目的

为加强公司对外投资管理，规范对外投资行为，提高资金使用效益，防范投资风险，保障公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司及所属全资子公司、控股子公司（以下统称公司）的对外投资活动。

第三条定义

本办法所称对外投资，是指公司以货币资金、实物、无形资产等方式向其他单位进行的投资，包括但不限于设立公司、收购股权、对其他企业进行增资扩股、购买国债、企业债券、金融债券及其他有价证券等。

第二章投资决策机构及职责

第四条投资决策机构

公司设立董事会、总经理办公会作为对外投资的决策机构，按照公司章程及本办法规定的权限对对外投资事项进行决策。

第五条董事会职责

1.审议公司对外投资的总体方案，包括投资规模、投资方向、投资领域等。

2.审批公司单项对外投资金额达到公司章程规定限额的投资项目。

3.决定公司重大投资项目的立项、可行性研究、评估、决策等事项。

4.监督公司对外投资项目的实施情况，对投资效果进行评价。

5.公司章程规定的其他对外投资决策职责。

第六条总经理办公会职责

1.审议公司单项对外投资金额未达到公司章程规定限额，但属于重要投资的项目。

2.组织对投资项目进行可行性研究和风险评估，为董事会决策提供依据。

3.负责组织实施董事会批准的对外投资项目，协调解决项目实施过程中的问题。

4.定期向董事会报告对外投资项目的进展情况和投资收益情况。

5.公司章程规定的其他对外投资相关职责。

第三章投资原则

第七条符合公司战略原则

对外投资应符合公司的发展战略和规划，有助于提升公司的核心竞争力和市场地位。

第八条风险可控原则

充分评估投资项目的风险，采取有效措施进行风险防范和控制，确保投资收益的实现。

第九条效益优先原则

注重投资项目的经济效益，选择具有良好盈利能力和发展前景的投资项目，提高资金使用效益。

第十条合法合规原则

对外投资活动应遵守国家法律法规和公司章程的规定，确保投资行为合法合规。

第四章投资决策程序

第十一条投资项目的提出

1.公司各部门、所属子公司根据公司发展战略和业务需要，提出对外投资项目建议，填写《对外投资项目建议书》，详细说明投资项目的背景、目的、投资方式、投资金额、预期收益、风险评估等内容。

2.投资项目建议经部门负责人或子公司负责人审核后，报公司分管领导审阅。

第十二条投资项目的可行性研究

1.对通过初步审核的投资项目，由公司战略发展部门或指定的其他部门组织相关人员进行可行性研究。可行性研究应包括市场分析、技术分析、财务分析、风险分析等内容，形成《对外投资项目可行性研究报告》。

2.可行性研究报告应明确投资项目的必要性、可行性、预期收益和风险等，并提出具体的投资方案和实施计划。

第十三条投资项目的评估

1.公司财务部门负责对投资项目的财务状况进行评估，包括投资成本、预期收益、现金流等，出具财务评估报告。

2.公司风险管理部门负责对投资项目的风险进行评估，识别、分析可能存在的风险因素，提出风险防范措施和建议，出具风险评估报告。

3.根据需要，可聘请外部专业机构对投资项目进行评估，评估结果作为投资决策的重要参考依据。

第十四条投资项目的决策

1.投资项目的可行性研究报告、财务评估报告和风险评估报告完成后，提交公司董事会或总经理办公会进行决策。

2.董事会或总经理办公会根据投资项目的评估情况，对投资项目进行审议，并按照公司章程规定的权限做出决策。决策通过的投资项目，应形成会议决议。

第十五条投资项目的实施

1.投资项目经决策通过后，由公司相关部门或所属子公司负责组织实施。实施过程中应严格按照投资项目的可行性研究报告和实施计划进行，确保项目顺利推进。

2.公司财务部门负责按照投资项目的资金预算安排资金，确保资金及时、足额到位。同时，对投资项目的资金使用情况进行监督和管理。

3.公司相关部门负责协调解决投资项目实施过程中出现的问题，及时向董事会或总经理办公会报告项目进展情况。

第十六条投资项目的变更与终止

1.投资项目在实施过程中如需变更投资内容、投资金额、投资方式等，应重新履行投资决策程序。

2.投资项目如因市场环境变化、经营不善等原因无法继续实施或预期收益无法实现，应及时终止项目，并按照相关规定进行清理和处